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工商管理开题报告范文-小微企业融资困境及对策研究选题背景及意义
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内容摘要：第1章绪论1.1研究背景及选题意义&&&&1.研究背景&&&&我国自改革开放以来，小微企业发展迅速，在国民经济和社会发展中的作用日益增强。小微企业在增加就业岗位，创造就业机会，促进城镇化建设，繁荣市场...
1.1研究背景及选题意义
&&&&1.研究背景
&&&&我国自改革开放以来，小微企业发展迅速，在国民经济和社会发展中的作用日益增强。小微企业在增加就业岗位，创造就业机会，促进城镇化建设，繁荣市场经济等方面发挥着重要作用。小微企业也是科技创新的重要力量。近年来，科技型小微企业蓬勃发展，为我国的科技研发、技术创新做出了一定贡献。小微企业往往是各项改革的试验点，它们在改革过程中所取得的成果，一定程度上给大企业提供了宝贵的经验借鉴。小型微型企业的繁荣发展，有利于形成我国多种所有制经济形式共同发展的大好局面。因此，为小微企业的发展创造一个良好的社会环境，积极扶持和培育小微企业，对我国经济的平稳运行，又好又快的发展，具有重要的战略意义。
&&&&2011年月，国家制定了《中小企业划型标准规定》，将我国的中小企业划分成了中型、小型、微型三种类型①，并且根据企业的从业人员数量、营业收入情况和资产总额等指标，对各个行业的企业类型分别给出了具体的划分标准。小微企业这个概念开始被广泛提及，理论界的研究焦点也从中小企业转成了小微企业。
&&&&2011年，全国多地区的小微企业发生债务危机，企业倒闭，老板“跑路”，一时间引起了社会各界的广泛关注，小微企业经营困难，融资困难等问题也成为了讨论的焦点，引起了国家的高度重视。国家先后出台了一系列针对小微企业发展的扶持政策，要求加强对小微企业的关注和支持。可以说，小微企业的融资环境有了一定的变化，但是，由于小微企业自身的偿债能力较弱，规模较小，资金实力不足，同时我国金融机构在支持小微企业发展上缺乏相应的针对性业务，融资支持力度不够，小型微型企业的融资问题依然较为突出。在后金融危机时代，解决小微企业所面临的融资难题己变得刻不容缓。在这样的背景下，研究小微企业的融资困境，探索如何解决小微企业融资问题具有很强的理论和现实意义。
&&&&2.选题意义
&&&&在新的中小企业划型标准下，理论界开始将关注的目光投向了小微企业。随着温州等多地出现的小微企业资金链断裂等问题后，小微企业的融资问题也自然而然成为了理论界关注的焦点。但是，小微企业融资困境的系统、全面且深入的研究并不多。因此，本文希望通过对小微企业融资困境的一个系统梳理，推动该领域的理论研究，促进小微企业的良性发展。
&&&&解决小微企业的融资困境，促进小微企业的发展己经不单单是一个经济问题，还涉及到整个社会的安定和谐，对于促进整个国民经济的健康稳定发展也具有重要的战略意义。本选题的意义是，通过系统的研究小微企业的融资困境，分析出小微企业融资困境的原因，并在借鉴国际经验的基础上，有针对性的提出相关解决对策，为小微企业的发展营造一个良好的融资环境，拓宽小微企业的融资渠道，缓解当前小微企业的融资压力，解决小微企业的融资困境，促进小微企业的蓬勃发展。
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论文怎么写?
论文怎么写?
关于本科毕业论文开题报告及论文写作的一点建议 作为经济学的学术论文有着严密的逻辑性,对于初次接触论文写作的同学来讲可能有些困难,本文就开题报告和毕业论文的写作提供一点建议,为同学们顺利完成毕业论文开题报告提供一个参考.（本文选题意义——^_^） 一、开题报告写作 学校要求开题报告中包含四个部分：选题意义、研究现状、论文提纲和写作进度.现对开题报告各部分的写作的一些要点做出说明. 1、选题意义 选题意义中要介绍两部分,一是论文研究的背景,用尽可能简单的方式将论文研究内容的现状与重要意义进行阐述,由此引出论文研究内容的重要性；二是论文研究的目的和意义,此部分概括本论文研究的内容,并说明本论文研究的意义.第二部分通常可以采用下面的模式来写： 本论文研究了×××,对×××存在的相关问题进行了分析,并在科学分析的基础上提出了对策建议,为×××提供了可资借鉴的模式（借鉴、参考）. 2、研究现状 研究现状部分介绍目前你论文研究的内容已经有哪些人进行了相关的研究,并取得了怎样的成果,通常这一部分也可以套用这样的模式： 本论文研究的内容国内外学者已经进行了大量研究（或本论文研究内容内外开展的研究不多,主要集中在：）×××专家通过×××认为（提出了）××××；×××专家通过×××认为（提出了）××××；×××专家通过×××认为（提出了）××××. 3、论文提纲 论文提纲是开题报告的重点内容,在这里显示了你论文研究的初步思路. 论文提纲要求具有严格的逻辑性,从头到尾要环环相扣.在开题报告的论文提纲中需要标记你论文的章节结构,就如同教科书目录的章、节、目一般,不需要写出更详细的内容,这个章节结构就显示出你论文的思路.（注意提纲中任何一级标题的字数不要超过20字）. 提纲的写作没有固定的模式,本科论文要求比较低,不需要太多的理论和实证分析,所以一般按着提出问题（发现问题）、分析问题和解决问题的三段式写作思路进行就行了.提出问题（发现问题）是指通过对你研究内容的现状出发,寻找到不足的地方；分析问题就是你对你发现的不足之处进行分析和论述；解决问题就是在你分析的基础上提出可行的改进意见. 4、论文写作进度 本部分是对于论文写作时间安排的一个预期,估计在大致什么时间能够将论文完成到哪一阶段.这一部分没有什么复杂的,合理安排论文进度进行了,注意论文初稿占用时间要相对长一些,以后修改稿日期间隔可以短一些. 附：“我国中小企业融资问题初探”开题报告 我国中小企业融资问题初探 一、选题意义 2005年,我国GDP的56%、社会销售额的59%、税收的46%、出口额的62%和就业的75%均是由中小企业创造或提供的.然而,中小企业所获得的金融资源与其在国民经济和社会发展中的地位作用却是极不相称的.并且这种情况越来越严重.从直接融资渠道来看,中小企业不具备直接参与证券市场的条件；从间接融资渠道来看,中小企业破产风险大、经营不稳定等因素造成金融机构不愿放贷.2005年,我国中小企业从外界融取的债务资金占全部资金总额的22.4％,较1998年的30.5％下降了5％.然而,作为国民经济的总要组成部分,中小企业的发展关系到整个国民经济的健康发展（这里说明了中小企业的重要性,为下面说明选题意义提供铺垫）.本论文通过对我国中小企业融资现状的分析,提出解决我国中小企业融资困境的对策建议.对我国中小企业顺利融通资金、迅速实现企业发展具有指导意义,也为我国完善金融服务,促进社会主义市场经济的发展提供了借鉴.（本文选题的意义被说明,中小企业重要,但融资成问题）. 二、研究现状 注：这里面加有下划线部分是我的说明,你的开题报告中不需要有. 中小企业在融资过程中碰到的最大问题是中小企业和金融市场之间、金融中介之间存在着信息收集、分析和传播方面的障碍.由于存在信息方面的障碍,中小企业在金融市场上融资有规模不经济问题,在债务市场上融资会面临着信贷配给问题.国外学术界对于信贷配给的生成机制有着各种理论解释,其中斯蒂格利茨和韦斯（Stiglitz & Weiss,1981）等人以信贷市场信息不对称为基础所建立的理论模型最具影响力.惠特（Whette,1983）信贷配给模型拓展了斯蒂格利茨等人关于借款人为风险厌恶的条件下信贷配给机制的理论.而贝斯特的论文进一步讨论了抵押品在信贷配给中的作用. 现代经济相对企业融资结构的研究,是与莫迪利亚尼和米勒在1958年提出的M-M定理.20世纪80年代以来,非对称信息理论在企业融资结构的研究中得到广泛的应用,非对称信息理论认为,在金融市场的交易中,信息不对称将导致逆向选择和道德风险等机会主义行为,从而产生高昂的交易成本和仅靠竞争性价格无法使市场出清的市场失效.在各种以非对称信息为条件来研究企业融资结构的理论中,影响最大的是“融资顺序论”(Pecking order theory ). 目前国内对中小企业融资的约束的研究,大多是从某个侧面探讨中小型企业的融资难问题.有关学者认为,中小企业资金短缺的成因可概括为：企业自身经营状况差、资金积累不足政府支持力度不够、金融体系不健全,资本市场发育不完善等.而对解决中小企业融资难,一直的观点是：对中小企业融资进行政策指导和协调,为中小企业提供优惠贷款,建立信用担保体系等.争论之处主要在于是否建立民营中小银行等金融机构.不足之处在于没有从历史与现实相结合的角度,把中小企业放在国家宏观经济的整体框架下,从构建完整的中小企业融资体系的视角,综合地、系统的研究中小企业融资问题. 三、论文提纲 一、我国中小企业的融资特点及现状 这里对中小企业的融资情况进行介绍,从而能够发现问题所在 （一）中小企业主要的融资渠道分析 （二）我国中小企业融资的现状 二、我国中小企业融资困境的主要成因分析 这里对中小企业融资困难的原因进行分析,并为解决提供思路 （一）企业内部因素 （二）企业外部因素 （三）基于经典经济理论的融资困境分析 三、我国中小企业融资困境改善的对策建议 通过前面分析的结果提出解决措施 （一）加强中小企业自身建设 ——专门针对企业内部因素提出措施 （二）建立配套措施 ——专门针对企业外部因素提出措施 该论文的研究思路是首先从中小企业的融资现状出发,探索主要的融资渠道,从而发现问题,中小企业融资存在困难,进而进行分析,是什么原因造成了这种困境.通过对中小企业自身和融资环境考察发现问题处在两个方面：一是中小企业自身经营问题,如破产几率高、经营不稳定、信用等级差、管理不科学等；二是外部环境对中小企业不利,如金融机构的态度、信息不对称和中介机构的缺乏等.发现问题之后,如何解决呢,从经典经济理论出发,论文设计了一个解决问题的模式,之后在对策建议部分中,分别针对企业内部因素和企业外部因素两个方面提出改进的措施,而这些措施则来源于经典经济理论分析的结果. 四、写作进度 ～
论文初稿 ～
论文二稿 ～
论文定稿 论文进度安排合理,初稿使用了三个月,第一次修改使用一个月,第二次修改使用半个月,随着论文逐渐成型修改起来越来越容易,时间变短. 二、论文写作 论文写作是开题报告的延续,要按照开题报告中拟定的写作思路和提纲开始进行深入的研究,并形成书面材料.在论文写作过程中,最重要的是保持论文的逻辑性,作为经济学论文,注重的是经济分析,因此整个论文内容必须保证前后一致,思维连贯、环环相扣.本部分针对三段式论文写作思路的要点进行说明,为论文写作提供一些可供借鉴的方法. 1、提出（发现）问题部分 这一部分的标题通常可以为：×××的现状及存在的问题（或×××的概念及在我国的实践）作为论文的第一部分,这里主要是介绍论文相关的背景并引出论文要讨论的问题. 通常作为一件已经确定的事件、被普遍接受的概念和问题（如银行上市、证券监管、银行监管等）要在这一部分介绍一下目前发展的现状,并从现状中引出存在的问题,此时注重的是现状的描述,通过的描述引出存在的问题,这一部分对问题仅仅是引出,为下面分析问题做出铺垫,因此描绘要尽可能的少一些.如果论文研究的问题是比较新颖的概念,或还没有出现的事物（如资产证券化等）要在这一部分介绍一下这些新事物的概念、特点、引入的意义,并通过同已有事物做出对比引出可能存在的问题. 本部分的写作方法简单,不存在分析的内容,主要是将现有的情况做出介绍.可以通过一些方法对论文进行润色：如以表格的形式将相关的数据列举出来增加论文内容的可信度和将探讨问题的重要性.此外使用图形对新事物进行介绍,如通过操作顺序图说明资产证券化的过程等. 2、分析问题部分 这一部分的标题可以为：×××中存在的问题分析. 这一部分是论文的主体,针对第一部分提出的问题在这一部分中要详细的分析,它起到承上启下的作用,一方面它衔接第一部分引出的问题并做出详细分析,另一方面它分析的结果将是第三部分提出解决问题的对策建议的根据,因此本部分可以说是论文最重要的部分.此外需要注意的是,这里分析的不是问题在那里,而是造成问题的原因是什么.例如“中小企业融资问题初探”中分析的不是中小企业融资困难本身,因为它已经是一个既定的事实,不用再分析时候真的存在融资困境,而是分析是什么原因造成中小企业融资困难,这些原因都是以后解决问题时的依据. 在分析问题的过程中要注意到有理有据,所有的分析都是有理论根据或是有证据支持的,否则分析结果的可信度就值得怀疑.由于真正的原因大多被表面现象所掩盖,我们很难从复杂的事物中把真实原因找到,所以需要借助一些经济学的分析方法.这些分析方法在学习课程中已经都学习过了,这里对一些经常使用的方法进行简单介绍,帮助大家做好问题分析. （1）理论分析 理论分析就是根据学过的一些经典的经济学理论对现存的问题进行分析.比如根据某种理论的内容论文研究的内容要想做到某种程度就必须具备什么样的条件,而目前的现状是还没有达到它的要求,这就需要对这些没有达到要求的部分进行改进（例如分析中小企业融资困境的外部环境中信息不对称的问题,就可以使用金融市场学中学过的效率市场假说,当达到有效市场的时候,信息就会充分流动,信息不对称问题就会消失.由此解决这一问题的途径就是提高市场效率,而效率市场理论提供了提高市场效率并最终达到有效市场的基本条件：市场上存有大量证券、可以卖空、交易过程中没有成本.而现在无法做到这一点,为增加市场效率,就应当从这些方面努力.这样,通过学习过的基本理论找到了解决问题的途径.）；也可以使用这些经济学理论作为根据,对现存问题进行分析（比如对证券投资风险的分析,可以采用马克维茨的均值——方差模型或者夏普的资本资产定价模型）. （2）对比分析 对比分析是指通过相似的事物之间进行对比,寻找研究事物差距的一种分析方法.由于本科论文都是应用研究,研究的都是现实中存在的事物.这些事物在不同的国家和地区发展的进度是不同的,因此可以通过对比已经成型的事物来分析我们刚刚兴起中存在的问题.如研究亚洲货币一体化,虽然我们还没有完全实施,但已经有了欧元作为先例,因此可以通过对比欧元形成的过程及条件来研究亚洲货币形成过程中可能存在的问题.在分析时候可以一个这样的分析. 欧元在实施中所处的环境亚洲目前的环境 条件1 条件2所有条件中不具备的就是我们问题所在,就应当从这些条件入手解决问题. （3）趋势分析 趋势分析是通过研究数据变动的趋势发现问题的一种分析方法.有时研究的内容变动情况可以成为重要的分析证据,因此可以考虑做出趋势分析,看一下未来研究内容变动的趋势如何.通常做趋势分析可以使用简单的一元线性回归,也可以使用移动平均.例如分析我国居民储蓄高增长问题的分析中,通过银行历年来存贷款数据的变化就可以得到储蓄过高的一个重要不利影响,我国银行存款资金利用率太低,存款余额占贷款余额的比例不断增加. 年份储蓄存 款余额各项贷 款余额存/贷 （%）年份储蓄存 款余额各项贷 款余额存/贷 （%） .8.8.171.8 .0.7.369.6 .8.6.467.1 .4.7.072.4 .465.7.071.7 （4）相关分析 有时论文研究的内容不能直接进行分析, 或者直接分析有些困难,因此可以做相关分析,通过研究一个可以直接考察的内容来间接考察论文研究的内容.简单的相关分析包括做一元线性回归,或者是统计学中的相关系数.比如在做储蓄——投资转化的效率问题的研究,就可以通过相关分析看一下储蓄的增长和投资增长是否具有很大的关联性. （5）模型分析 模型分析是指通过建立数学模型来寻找问题所在或解决问题的坐在.由于本科论文并不要求具有很大的原创性,因此在分析问题可以借鉴以前学过的一些模型对问题进行分析.例如在分析解决中小企业融资困境的问题上,可以参考MM理论中阐述了一个有关公司投资和融资的定理 假设企业投资的收益率为 ,而在风险等级为k的情况下社会预期收益率为 ,因此只有当 的时候,公司的投资才会发生1. 又假设企业以通过发行债务的方式为新项目融通资金,投资项目开始前,X为预期收益,D为债务,企业得市场价值为 . 可以有企业的市场价值： 普通股的市场价值为： 以债务融资（I）进行投资后,企业市场价值变为 ,可以有： 普通股的市场价值变为 （1） 公式（1）说明了两个问题：第一,只有在 的情况下企业才会去筹集资金并进行投资,而此时满足 ,即企业的真实投资收益率大于社会预期收益率.第二,企业是否能够获得融资I,关键是 的情况能否为投资者所知,即要不存在信息不对称.所以在解决问题的时候就要从两个方面着手,一是加强中小企业自身建设,使得 成为一种真实情况；而是提高市场效率,使得 为外界所知.这就需要考虑两个方面：一是通过宏观调控,按照效率市场假设的要求逐步提高市场效率；二是在低效率的市场上通过加强中介机构的作用起到促进信息对称的作用.如信用平级机构,贷款担保机构. 3、解决问题部分 这一部分的标题可以为：××××的对策建议 解决问题是论文的最后一部分,它通过前面对存在问题的详细分析,在分析的基础上提出改进的措施建议.理论上,在第二部分中你论文分析的问题有几个,在提出解决的时候就应用你分析的结果提出几个改进的建议,他们是一一对应的.对策建议的提出是没有限定的,只要能够将提出的问题很好的解决,通过法律上、经济上还是政策上的方法都是可以的. 在某些论文中,也可以这一部分作为论文的重点,前面的问题分析简单进行,这主要是针对一些比较常见的问题,造成问题的原因早已被众人所知,只是解决起来比较困难,比如我国银行的不良贷款问题.对于这一类问题再着重进行分析已经没有意义啦,所以论文重点就在于如何解决.当论文重点在解决问题部分时,前面说的各种分析方法在这里都可以使用. 对于分析问题和解决问题那一部分作为重点没有固定模式,完全要看论文内容的需要自己决定.但一般都是以分析问题为重点,这也是比较容易写的一种方式.当问题原因早已明了的时候我们采用解决问题作为重点,但这样的写作难度比较大. 特别需要说明的是论文中作者的观点主要就集中在这一部分,在经济学的论文中提出观点的正误并不是最重要的,重要的是合理,你所提出任观点都要能够有足够的证据来证明和解释 三、论文资料 在论文写作过程中,大家肯定要参考一些资料,有的可能还需要一些数据.这里给大家介绍一些比较容易获得的资料及数据来源. 1、CNKI 它包括：中国优秀期刊数据库、中国博硕士论文数据库等,在这里我们可以找到很多现成的文章资料.我们所研究的论文内容在这里都可以找到,这些论文及文章都可以作为参考内容.我校图书馆已经购买了该图书馆的使用权,登陆我校图书馆就可以查看,记住只能在学校内部上网使用（它限制IP）,但可以下载.此外查看该网站的文章需要专门软件,要使用Cajviewer或Adobe reader.此外我校图书馆还购买了很多其它数字资源,都可以进行利用,这里不特别说明了. 2、政府及金融机构门户网站 由于我们的论文大都是金融学的内容,所有到一些政府及金融机构的门户网站都可以找到.比较常用的包括： 国家统计局
中国人民银行 中国证券业监督管理委员会
中国银行业监督管理委员会 中国保险业监督管理委员会
中国证券业协会 各个地方政府的门户网站 并且在这些门户网站也会有他们内部的人员撰写的一些论文,这些论文可以供我们参考.通常这些论文的好处在于由于他们占有数据资料比较齐全,分析也集中在这些方面,对于我们占有数据较少的人来说,这些数据都是非常有用的. 3、书店、学校图书馆 没说的,相关的书籍文献是最重要的,不可缺少.
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1 课题研究的背景、目的和意义
改革开放以来，我国中小企业发展迅猛，已成为我国国民经济的重要组成部分，特别是在解决就业和拉动经济增长方面具有不可低估的作用。根据2007年新华社公布的有关统计资料表明，我国非国有中小企业的数量目前已经超过了1200
万家，占全部注册企业数的99%，几乎涵盖了生产、服务领域的各个行业，工业总产值和利税分别占到了70%和45%，提供了大约75%的城镇就业机会。在我国，中小企业往往是最具活力的部分，它们规模小、经营方式灵活，最有可能按照经济的比较优势来组织生产，不但在活跃市场、吸纳就业、促进技术创新与出口创汇等方面起着越来越大的作用，
而且成为确保竞争机会均等和合理分配经济资源的重要因素,
是推动我国经济高速运转的助推器。可是尽管近年来我国的中小企业发展非常迅速，在国民经济中的地位也不断加强，但中小企业的发展也面临着一些难题，融资困难就是其中之一。造成我国中小企业融资难的原因有企业自身，也有金融系统的不完善和政府的政策，但我国中小企业融资困难的问题俨然已成为制约中小企业发展最大的“瓶颈”，成了阻碍我国国民经济健康、持续发展的巨大障碍。
我国中小企业融资难的主要原因有：融资渠道狭窄、融资数量少、融资结构不合理、融资成本高。长期以来，金融机构向中小企业提供的贷款占总贷款规模的份额很少，与中小企业对国民经济发展作出的巨大贡献不成比例。如果这种现象得不到充分改善，中小企业将难以持续快速发展。
本文的目的是通过分析企业融资现状，揭露出融资问题的根本原因，找出切实可行的解决方法，以缓解并消除这种融资障碍。因此，需要中小企业、银行和政府三方共同努力，企业要加快发展，切实提高盈利能力，增强自身信用观念，努力拓展融资渠道和方式；金融机构要解放思想积极创新，逐步消除对中小企业的金融抑制，建立多层次的信用担保制度；政府要完善政策法律法规，加大对企业制度支持和金融扶持力度。
中小企业是我国国民经济中的一支重要力量，随着社会主义市场经济体制的逐步建立，中小企业在扩大就业、活跃市场、增加收入、社会稳定以及形成合理的国民经济结构方面起着难以替代的作用。通过政府、金融机构和企业三方面的共同努力，改善融资困难，为中小企业的发展铺平道路，并采取有力的措施使其走到健康的轨道上来，更好更快的发展，从而增加就业，推动我国经济。
2 文献综述
2.1中小企业融资出现的问题
对大多数中小企业的管理者来说，融资难是一个现实而又棘手的问题，真的勇士是应该直面而上的。实现中小企业的快速健康稳定发展，是十六大的重要目标，也是全面实现小康的必须所在。而要实现中小企业的健康发展，不可避免地要解决好中小企业融资难的问题。
[1]银行与企业之间信息不对称
中小企业经营者有关自身能力、素质和意识、企业管理水平、企业机构效率、项目的真实赢利能力等真实信息，都将影响企业未来的收益，但金融机构并不完全了解这些信息，这就造成了中小企业融资中的信息不对称现象，因而中小企业在银行信贷上面临着更为严重的信贷配给问题。
国外首先从信息不对称开始研究中小企业融资难的原因。Stiglitz和Weiss（1981）[1]认为，由于银企之间的信息不对称引起了逆向选择和道德风险问题，所以银行贷款供给不一定是贷款利率的单调增函数，这样在竞争均衡下也可能出现信贷配给。李志贇（2002）[2]认为，现阶段银行业的垄断结构和经济中的摩擦因素过多、信息不对称问题严重，这是导致我国中小企业融资难的根本原因，而缓和信息不对称程度、增加贷款抵押、降低交易成本，都将使中小企业得到的信贷增加。范飞龙（2002）[3]认为，中小企业融资过程的“逆向选择”和“道德风险”，归根到底是由于企业信用能力不足，主要表现为中小企业规模偏小、实力弱、运营风险大、赖账行为严重，而这些都导致投资者不敢轻易涉足。凌智勇、梁志峰（2003）[4]采用资金利润率作为评价中小企业融资绩效的指标建立模型，分析中小企业融资制度变迁的绩效，得出了融资制度变革对中小企业的利润率和投资均有正的显著影响的结论。许郎、徐翔非（2003）[5]认为，银行与企业之间的信息不对称是造成中小企业融资难的主要原因，民营企业的信贷融资困境，其本质是由于信息不对称、信用担保机制缺乏等导致的信贷市场上局部的“市场失效”。
自2005年出台《银行业开展小企业贷款业务指导意见》以来，各家银行积极致力于中小企业贷款机制的建设，但又出现了新的问题。王玲、栗博（2007）[6]指出，企业和银行的借贷关系呈现地区性的不平衡，中小企业发达地区的银企关系更为密切，而中小企业发展相对薄弱地区的银企关系过于松散，主要是由于银行与企业之间缺乏良好的信用关系。
以上文献从信息不对称的角度对中小企业融资困境的原因进行了探讨，在很多方面已经达成共识，这些观点归纳起来主要是：我国中小民营企业的贷款规模小，而银行业高度集中，信息不对称问题严重，并且中小企业往往缺乏足够的固定资产，使得大银行在向其贷款时“成本高、抵押难、风险大”，银行的这种做法限制了中小企业的融资能力，使得中小企业与大企业处于非常不平等的竞争地位。
[2]大型金融机构不适于中小企业融资
在银行组织结构对中小企业融资的影响方面，已经有了很多的实证研究。比如Peek和Rosengren（1996）[7]对年新英格兰银行业合并的实证分析表明，银行合并后中小企业得到的贷款比合并前有所减少。Strahan和Weston（1998）[8]的研究认为，小银行合并之初，多样化的好处使银行抗风险能力增强，从而能够向中小企业提供更多的贷款，但随着规模的进一步扩大，银行开始有能力向大企业提供贷款，并且内部管理也越来越复杂，这样银行对中小企业的贷款比率就会下降。Berger [9]在1998年通过实证研究发现，在大银行合并后，中小企业得到的贷款减少，而在小银行之间的合并则会使中小企业得到的贷款增加，2001年Berger[10]进一步指出，中小银行的组织结构在关系型贷款上拥有优势，大银行的组织结构擅长于生产硬信息，在关系型贷款上处于劣势。在信用担保方面，由于国外体系十分健全，因而目前在这方面的研究很少。
我国学者马笑泉（2000）[11]指出，在当前经济格局中，中小金融机构与中小企业之间血脉相连，具有相辅相成的关系，在整个经济大格局里，两者的关系往往呈现一荣俱荣、一损俱损的局面。林毅夫、李永军（2001）[12]认为，在推行“赶超”战略的计划经济时期，我国建立了以大银行为主的高度集中的金融体制，由于不同的金融机构给不同规模的企业提供金融服务的成本和效率是不一样的，所以大型金融机构天生不适合为中小企业服务，这就不可避免地造成了我国中小企业的融资困难。
从以上观点可以看出，小银行的合并会使小企业得到贷款增加，然而不同金融机构给不同规模的企业提供金融服务成本效率不一样，随着规模的扩大，小企业得到的贷款比率就会下降。
[3]受国家金融政策影响
梁文玲（2001）[13]提出“成分论”，她认为占国内金融市场份额近70%的国有商业银行长期将目标定位于国有企业，在选择贷款对象时，很大程度上受企业所有制的影响，而非项目前景和企业效益。张捷（2003）[14]认为，垄断和单一的金融体制是造成中小企业融资难的根本原因。
郭濂、吴瑾（2005）[15]认为，我国还未形成完整的扶持中小企业发展的政策体系，虽然针对中小企业贷款难、担保难的问题，我国颁布了一些新的政策，但是还没有形成完整的支持中小企业发展的金融政策体系，致使中小企业的融资和贷款仍然受到束缚和影响。同时，樊纲（2000）[16]指出我国缺乏统一的信用评估机制和监督机制，没有建立起以企业资信档案为基础的信用制度，对中小企业信用状况的调查困难，也导致这些企业融资困难。
从以上观点可以看出，经济转轨时期的制度缺陷、金融体系的不完善、信用中介和担保体系的不健全都导致了我国中小企业的融资困难。
[4]中小企业自身素质欠缺
郭濂（2005）认为，由于受中小企业本身存在的资信等级低、缺乏抵押资产、融资成本高等因素影响，中小企业难以得到银行资金的支持。翁振荣（2007）[17]对浙江嘉兴市企业进行调查，得出中小企业发展中最为突出的问题是融资渠道狭窄、资金短缺。除了企业贷款过程中道德风险严重外，中小企业自身盈利水平以及自身素质也增加了融资的难度。周峰（2007）[18]的研究认为，中小企业自身的许多问题也制约了银行贷款，中小企业产业结构不合理、低水平重复建设、企业内部管理不规范、缺少透明度和必要的监督，严重损害了中小企业取得金融支持的信誉和形象，道德风险问题严重，企业自有资金不足，过多依赖向银行借款解决资金短缺问题，企业抵押担保能力不强。
上述学者的研究都说明，相当多的中小企业信用等级低、资信相对较差，取得抵押担保贷款困难，而且有些民营企业借改制之机逃避银行债务，直接恶化了银企关系。另外，大多数中小企业的财务制度和财务管理相对不规范、不稳定，部分企业还缺乏足够的、经过审计部门认证的财务报表和良好的、连续赢利的业绩，银行对这些企业的组织结构、法人素质、经营业绩等背景资料难以把握，无疑增加了银行的审查、监管难度，于是银行采取提高信用风险控制系数的对策。基于经营风险和信贷风险两方面的考虑，银行不愿为中小企业提供融资空间也在情理之中。
中小企业融资困难是长期以来我国经济发展过程中面临的一大问题，很多学者从多个角度对其形成的原因进行探讨，以寻求解决融资困难的方法。但是由于我国特殊的经济体制以及复杂的市场经济环境，到目前为止，中小企业融资难的现象依旧没有得到很大的改善。
以上关于中小企业融资困难的探究还有略嫌不足的地方，主要是目前的研究大都仅仅注意到中小企业作用的共性方面，没有将中小企业的发展与中国特殊的国情紧密联系在一起。实际上，由于不同国家经济运行的基础方面有着不同的特色，中小企业可能在不同国家发挥着不同作用。在反映国家之间基本差异的各种因素中，在经济上有着决定意义的因素就是国家的要素禀赋结构，我国的要素禀赋特点已经决定了我国的中小企业主要集中在一些技术和市场都比较成熟的劳动密集型行业。由于中小企业与大企业在经营透明度和抵押条件上的差别，以及单位贷款处理成本随贷款规模的上升而下降等原因，金融媒介也会在经营中将中小企业与大企业区别对待。一个典型的结果就是，金融机构通常更愿意为大型企业提供融资服务，而不愿为资金需求规模小的中小企业提供融资服务，我国的情况正是如此。
2.2如何解决融资困难
[1]企业层面
1. 范飞龙（2002）王玲（2007）郭濂（2005）认为要从根本上解决中小企业融资难的问题，关键还在于中小企业本身
首先，中小企业要想方设法扩大人力资本以克服中小企业实物资产和金融资产的不足。人力资本的丰富，一方面，可以提高其他资产的利用率；另一方面，能够保持企业技术创新与制度创新的动力，与此同时，又对减少企业的经营风险，增加融资的知识﹑信息以及提高企业成长的期望都起到了决定性的促进作用。其次，中小企业要想取得银行的支持，一方面固然必须解决好自身的发展问题，开发适销对路的产品，加强经营管理，提高企业的经济效益和还款能力；另一方面还必须牢固树立借债必还的思想，增强自身的信用观念，建立完整的信用体系。诚信乃立业之本，信则立，不信则废。实践证明，凡是信用好的中小企业，在申请银行贷款过程中同样能够享受国有和集体企业一样的待遇。为此，每一个中小企业要像经营自己的产品一样维护和提高自身信誉。在生产经营和向银行贷款过程中要做到“讲规则，讲信誉，讲效益”，切实杜绝各种恶意逃废银行债务和恶意欠息的的行为。
2. 章群（2006）和樊纲（2000）认为应该努力拓展融资渠道，开辟融资新方式
在融资渠道方面，企业既要依靠银行资金，而且还要利用好非银行资金，甚至大胆采用采取成本相对较高的私募基金和个人闲散资金。在融资方式方面，企业也要大胆开辟新途径，比如可以采用典当和商品融资新方式。其中所谓典当就是将企业暂时不用的物品到有资金的银行机构﹑非银行机构﹑团体和个人进行质押，到期赎回的方式；所谓商品贸易融资就是给基础商品的贸易提供金融服务，通过这种服务向商品生产企业或者消费者融通资金的新型融资方式。
从以上观点可以看出，解决融资困难中小企业必须改善自身问题，提高企业信誉，规范企业公司治理结构，强化企业财务管理和信用观念
改变融资观念，拓宽融资渠道
[2]金融机制层面
1. 李志贇（2002）王婷（2003）[19]
陈晓红、郭声琨（2000）[20]支持的观点是：深化金融体制改革，消除金融抑制
金融机构要进一步将已出台的支持中小企业的一系列优惠扶持政策落到实处，另外还要加快金融创新。第一，激励商业银行向优质中小企业发放信贷款。在考察和发放贷款时，不分企业性质和规模，只要企业有充足的偿债能力就大胆支持，确保大型企业和中小型企业发展中“两个轮子一起转”；第二，适当降低中小企业的贷款利率，如不能则应从利率补贴入手，政府有责任为此垫付改革成本，给银行对中小企业的信贷支持以支持；第三，扩大基层商业银行的流动资金贷款权限，固定资产的贷款权限因为风险较大可以适当的向上级集中，而流动资金贷款风险相对较小，要下降；第四，完善和健全商业银行激励和约束机制，建立贷款营销的激励约束机制，充分调动基层银行贷款的积极性；第五，加快发展专门为中小企业提供服务的金融机构，同时允许金融资产管理公司在中小企业领域进行产业资本和金融资本结合的探索；第六，大胆尝试中小企业直接融资形式，及早建立创业板市场体系。建议政府适当开办中小企业股票小盘交易，允许有条件的中小企业发行地方企业股票，并允许在地方小盘上市交易。
2王玲（2007）林毅夫、李永军（2001）提出.建立支持中小企业发展的多层次﹑多渠道的信用担保制度及机构
目前我国中小企业获得信贷支持的主要现实障碍在于中小企业在贷款担保方面缺乏制度性保障，而信用担保制度是提高中小企业融资信誉度的有效方式，也是中小企业融资服务体系中最重要的组成部分。这是因为，有了信用担保制度，金融机构可以降低金融风险，消除对中小企业的后顾之忧，中小企业可以获得更多的贷款支持。贷款担保机构可以采取多层次﹑多途径来建立。一方面可以由政府设立具有法人资格的独立的永久性担保机构和再担保机构，实行市场化公开运作，接受政府监督，不以盈利为目的，对共同体提供再保险业务和资金支持，分散担保共同体的风险，这是以政府为主体的信用担保体系；也可以成立商业性担保体系，以法人、自然人为主出资，按公司法要求组建，具有独立法人资格，实行商业化运作，坚持按市场原则向企业提供融资担保业务，以盈利为基本目的。另一方面可以由中小企业联合组建互助型的担保共同体，对银行贷款提供担保。这可以是中小企业为缓解自身贷款难﹑单家实力有限的问题，根据自愿原则，自发组建担保机构，以自我出资﹑自我服务﹑独立法人﹑自担风险为特征，不以盈利为主要目的，中小企业按规定缴纳一定的会费，就可以获得数倍于入会费的贷款担保额度。除上述两方面外，也可以由政府﹑社会中介机构﹑企业和银行四方共同参与设立非盈利性担保基金，专门用于为中小企业向银行借款时提供担保。
从以上观点可以看出，改善融资困难需要金融机构逐步放松规模限制并完善信用评级制度，适当降低贷款利率，扩大流动资金贷款权限，建立多层次﹑多途径贷款担保机构。
[3]政府层面
1. 梁文玲（2001）郭濂、吴瑾（2005）认为，应加强政府的制度支持力度
主要是加强政府有关法律、法规及政策的“法力”力度。要加强中小企业经营和融资的法律法规建设，改善企业融资环境，为中小企业的发展提供基本的制度保障。首先，国家要出台有关的法律法规，完善资本市场结构，建立多层次的市场体系，推出针对中小企业直接融资的新市场，从客观上逐步理顺相关机制，适当降低新市场中小企业发行上市的门槛，简化程序，便捷服务，提高效率，并尽可能减少筹资成本，这是提高政府有关法律法规“法力”力度的基础；其次，政府要重塑社会信用体系，强化《合同法》﹑《破产法》等法规的执法力度，硬化企业还贷机制，严格保护并落实中小企业转制过程中的金融服务，坚决抵制逃废银行债务行为，消除企业与银行之间的信用障碍，防范和化解金融风险；再次，政府在税收方面要给中小企业（尤其是在创业期）以适当支持，还要加大新《会计法》实施的检查力度，使企业会计信息的失真得到有效控制，从而保障贷款人的利益，实现社会信用的良好循环。
张捷（2003）王婷（2003）何雯君（2003）[21]提出扩大政府对中小企业的金融扶持
首先，中国人民银行应大力发展专门为中小企业融资服务的金融机构，以援助中小企业。这些专门金融机构为中小企业提供信贷支持并且贷款利率和贷款期限优惠于其他金融机构。民生银行即这种专门金融机构的代表，但是如前所述它的业务范围和政策还有待改进。除此之外，还应该鼓励建立更多的专门为中小企业融资服务的地方商业银行，当然前提是资本安全。其次，政府应适时为中小企业提供专项基金贷款。目前，除开大型企业，我国政府对中小企业提供贷款就大多局限于少数“特”、“优”企业，但是非“特”、非“优”企业却毕竟占现实多数，他们才是真正缺乏资金，需大力进行金融扶持的对象。所以，政府必须对中小企业实行“非歧视性贷款政策”。根据国外的经验，除了银行贷款外，国家有必要单列资金拨出一定经费，作为对中小企业的资金支持，这笔钱并不是说放出去不要回来的了，要是得要回来的，只是由国家来承担出资风险而已。此外，政府还应鼓励设立支持中小企业发展的风险投资基金，多渠道﹑多形式扩大中小企业直接融资的范围。
从以上观点看出，作为一个复杂的经济现象，政府有责任和义务来干预并引导企业化解这一难题。加强有关法律力度和法律建设借鉴国外政府解决中小企业融资难问题的经验，从多方面对中小企业提供资金援助，主要有财政补贴、税收优惠、风险投资、贷款援助等。
3 拟解决的关键问题和主要观点
3.1关键问题
本论文主要研究我国中小企业融资问题。在综述中小企业界定及融资理论基础上，对中小企业的融资现状、融资难的原因、解决途径等方面展开论述，指出中小企业融资难是中小企业在发展过程中所面临的最主要的困难，得出金融体系不够完善，企业信用缺失等是中小企业融资困难的主要原因。然后论述发达国家在对中小企业融资问题上的举措和经验，结合我国具体国情的基础上，多方面提出我国政府解决中小企业融资渠道的措施建议。
3.2主要观点
论文的一个创新之处是联系目前现实情况，把信用问题摆在一个突出位置上，使之成为正文的红线，贯穿于企业、金融机制、政府三个层面，不但强调了信用问题对解决中小企业融资问题的重要性，并以此把中小企业、金融机制和政府三个截然不同的方面有机的联系起来，避免了片面地从其中一个或两个方面去寻找问题的原因和出路，导致不能正确而彻底地认识和解决问题。任何脱离整个社会经济背景，隔离三者之间联系的的研究方法都是错误的。在研究中小企业融资问题时，必须坚持联系的观点。
&4 主要研究内容
4.1文章结构
本文拟分为以下几个部分：
第一部分：文章的绪论部分，介绍了中小企业融资问题的选题背景及研究意义。
第二部分：文章的基本理论部分，对融资、融资理论进行综述，对中小企业融资状况分析。
第三部分：深入分析我国中小企业的融资难的成因，指出主要原因是金融体系不够完善，企业信用缺失等。
第四部分：借鉴国外解决中小企业融资难的经验，结合我国具体国情的基础上，提出解决我国中小企业融资困难的措施。
第五部分：总结。指出改善中小企业融资难并非几日就可解决，需要多方共同努力，并从政府、企业本身、金融体系、社会等方面就改变中小企业融资难的现状提出了建议。
4.2文章框架
2. 我国中小企业融资现状
2.1中小企业的融资
2.1.1融资能力
& & 2.1.2.融资方式
2.2现状分析
2.2.1直接融资状况
2.2.2间接融资状况
3我国中小企业融资难成因分析
3.1 企业自身
3.2 金融机制层面
3.3 政府层面
4. 解决我国中小企业融资难的措施
4.1规范中小企业内部管理，全面提高企业的综合素质
4.2 金融机构的自我完善
4.3政府应采取有效措施，加大对中小企业融资的支持力度
5.技术路线
中小企业发展及融资现状分析
中小企业融资难的原因分析
文献分析法
定量分析和定性分析相结合；宏观分析法与微观分析法相结合
国内外融资方法进行分析比较，借鉴国外解决融资问题的经验
对比分析法
提出解决中小企业融资困难的对策
6 研究方法
1.比较分析与综合的方法。
通过比较国内外中小企业的融资渠道，方式，分析发达国家的融资经验，结合我过国情，综合得出合理有效的解决途径。&
2.文献分析法。
通过文献分析了解我国中小企业的融资现状
3.宏观分析与微观分析相结合的研究方法.
宏观分析方法是对问题进行了总体的分析，微观分析方法是对问题的部分或个体对象进行分析。在分析我国中小企业融资难的成因时，既从外部环境，制度角度进行了宏观分析，又从中小企业自身和融资机构这些角度进行了微观分析，二者相结合。
4.定量分析和定性分析相结合的研究方法.
通过对搜集到的数据进行描述性统计分析和各种资料的定性分析相结合的方法，分析中小企业融资难的成因，从而为更好的解决中小企业融资难提供了强有力的工具。
7 预期取得的成果
从中小企业融资现状出发，分析大多中小企业融资难的原因，借鉴国外解决融资难的经验，结合我国国情，有针对性的提出解决的方案，力争突破原有的固化模式，使得中小企业融资问题得到解决。
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