（营销案例）市场营销学案例精选 -
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会计核算业务办理指南-财务报销业务一.暂付款(借款业务)1.借款人须是学校正式在册在岗职工。借款人如果是单位（项目）负责人的，其《借款单》须由所在单位其他负责人签字。2.核销期限如何规定？答：（1）借用的周转金应在当年的12月20日前核销。（2）差旅费借款应在返校后3个月办理核销。（3）预借仪器、设备、材料等货款，有合同规定的按合同约定时间核销借款；无合同约定的须在3个月内核销。国外货款报账结账核算时间可适当延长，但不超过6个月。（4）基建工程借款，应在工程竣工办理财务决算及交付资产后，及时核销。其他房屋维修、园林绿化等工程款，应在3个月内办理报销手续。（5）其他各项借款核销期限最长不得超过3个月.3.办理设备借款有哪些程序？答：（1）凡预借仪器设备、材料、基建、维修、服务等属于招标及政府采购范围款项的，应报招投标管理中心集中招标或采购，凭中标通知书及合同书（协议书）到财务处办理借款手续。（2）一般设备要先到设备处办理设备申购，持设备申购单和借款单到财务处办理借款手续。二.差旅费报销有关规定1. 出差人员乘坐飞机可以报销吗？答：（1）出差人员乘坐飞机要从严控制，处级（副高职）以下工作人员出差，一般不得乘坐飞机。因出差路途较远或出差任务紧急等特殊情况需乘坐飞机，使用教育经费的，由单位负责人审批，使用科研经费的（含助研学生），由科研项目负责人审批。（2）使用教育经费报销的，学生不允许乘坐飞机。2. 机票（行程单）或登机牌丢失怎么办？答：机票（行程单）丢失需要到原购机票（行程单）的单位开具发票，登机牌丢失需要到网上进行机票验真并打印验真单后方可报销。3. 出差人员国内住宿费标准是多少？职务住宿标准院士以及相当职务的人员据实报销正高级职称、正处级以及相当职务人员500元/人其他人员300元/人出差人员住宿费一般应严格控制在上述标准内。如单人出差或男、女出差人员为单数，可以单人住宿一个标准间，其住宿费可控制在标准之上100元内凭据报销。如有特殊情况，使用教育经费出差的，可控制在标准之上100元内经单位负责人审批后据实报销；使用科研经费出差的，可控制在标准之上150元内经科研项目负责人审批后据实报销。以上住宿费标准为报销最高限额，超出标准部分由个人承担。4. 出差没有住宿费怎么办？答：因为借住朋友家等原因没有住宿费发票的，需要写说明并由所在院（系）相关负责人签字盖章后方可报销其他费用。5. 差旅补助怎么计算？答：（1）出差补助是指出差人员在外期间的伙食费、通讯费及交通费的补助，发放出差补助后不得再另外报销上述费用；如果要据实报销，则不能发放出差补助。不要补助或据实报销的需在“差旅补助”处写明“实报实销”。（2）出差人员的伙食补助费和公杂费按出差自然（日历）天数实行定额包干，具体标准为：伙食补助每人每天50元，公杂费（包含通讯费和交通费）补助每人每天30元。工作人员出差期间没有住宿费发票的只发放往返路途补助。6. 公路汽车补充客票可以报销吗？答：公路汽车补充客票必须加盖全国统一发票监制章（税务部门监制章），没有税务发票监制章的发票系有关部门自制，不得作为报销凭证。7. 借调到上级部门工作的工作人员如何领取差旅补助？答：借调到上级部门工作的工作人员，不论时间长短，均按规定标准发放伙食补助费和公杂费，不再报销市内交通费和通讯费。8. 出差借款有什么规定？答：差旅费借款实行“前账不清，后款不借”的原则，出差人员前次借款未清的，本次不再借款。预借差旅费的出差人员返校后，应在三个月内办理销账手续。逾期不销账的，从其工资中直接扣还借款。9. 学生出差可以乘坐卧铺吗？答：学生乘坐火车，从当晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可以从科研经费中报销；使用教育经费报销差旅费的学生不能乘坐卧铺。10. 学生赴外地实习如何报销差旅费？答：（1）参加实习的学生一律乘坐火车硬座、轮船最低一等舱位。（2）学生参加实习应尽可能借用或者租用接受单位的住房，原则上不住宾馆。确实无法解决住宿的，按照学校和接收单位的协议，本着勤俭节约的原则凭据报销。（3）学生参加实习按每人每天15元发放伙食补助费，不发放公杂费。11. 学生赴外地实习只有租车费发票、住宿费发票怎么办理报销手续？答：学生赴外地实习需附租车费发票、租车费合同、住宿费发票、参加实习学生名单（名单需注明：学生年级专业、带队教师签字、所在院系盖章）。租用学校车队的车赴外地实习的还需附学校车队开具的出车单。12. 外出参加会议主办单位与发票开具单位不一致怎么办？答：外出参加会议发票开具单位应与会议主办单位一致。不一致的，外出参会的会议通知中应注明会议承办单位，如委托会议公司或旅行社承办等。会议通知中未注明会议承办单位的，应由会议主办方提供委托其他单位承办会议的证明。13. 参加会议发表论文的，版面费如何办理报销手续？答：参加会议发表论文版面费应与参会差旅费一同报销。没有参加会议的，应附会议通知（通知中应注明收款信息）和论文录用通知。14. 学生代表学校参加全国性比赛的如何报销差旅费？答：学生代表学校参加全国性比赛的，参照一般工作人员标准报销差旅费，报销时需附参加比赛的相关通知。15. 自驾车出差如何办理报销手续？答：学校不鼓励自驾车出差。自驾车出差报销需要提供往返通行费、汽油费和住宿费等相关发票后方可报销。16. 出差人员乘坐列车，能否报销列车餐费等？答：列车餐费等由个人自理，不能报销，可以领取路途差旅补助。17. 报销差旅费一定要附差旅费审批表吗？答：根据《中国海洋大学差旅费管理办法》规定自2012年6月开始，报销差旅费时需附中国海洋大学差旅费结算审批表。三、发票及原始凭证报销的有关规定1. 什么样的发票可以报销？答：（1）发票必须是正规发票，均应套印全国统一发票监制章，如不能鉴别，可在报销前自行验真（验真可在所开发票地的地税或国税网站），所有发票需加盖发票专用章。（2）发票付款单位名称为“中国海洋大学”（定额发票或超市购物小票除外）（3）发票上需写明开票日期，发票所记载内容不能涂改、挖补。（4）购物发票需详细填写物品名称，数量，单价和金额。若种类较多无法一一在发票上填写，需附加明细清单并且加盖收款单位财务专用章或发票专用章，会议费发票需加盖收款单位财务专用章或发票专用章、业务章的费用明细清单。（5）网上购物发票需附发货明细单，信用卡支付金额超过5000元以上的需加附银行对账明细单（或交易当日对账单明细）（6）报销发票必须是发票联，发票需用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写。（7）行政事业收费、政府性基金收据需套印省票据专用章，往来款收据套印省收据监制章（国有金融、邮电、铁路、民用航空、公路和水上运输等单位的专业发票除外）。（8）青岛本地单位开具的增值税专用发票必须填写购货方名称、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号，若没有开具完整，需让对方重开或打印网上发票验真单即可报销。2. 发票报销的有效期是多长时间？答：当年开具的发票原则上当年报销，发票报销有效期最长一年；学费、基建等跨年限较长的发票由会计人员依据具体情况审核报销。3. 怎样粘贴发票及其他原始凭证？答：（1）所有原始凭证应错层粘贴在“粘贴单”（财务处统一印制）规定区域内，不能罗列在一起。（2）发票应按费用类别分类粘贴。（3）“粘贴单”上均应该在规定区域内填写本张“粘贴单”上发票的业务内容、张数、金额合计等信息。4. 怎样粘贴及报销出租车票？答：为了方便粘贴出租车票，财务处印制了专门的交通费粘贴单，出租车票需错层粘贴在粘贴单上，不能粘在废纸上，一张粘贴单只能粘贴50张出租车票。5.原始发票有错误怎么办？答：发票有错误的，应由出具单位重开或更正，更正处需加盖出具单位的发票专用章（或财务专用章、结算专用章）；增值税专用发票填写有误的或发票金额有错误的，应由出具单位重开，不得更正。6.原始发票遗失怎么办？答：发票如有遗失，应取得出票单位原始发票（存根联或记账联）的复印件或出票单位开具发票的证明，并加盖出票单位发票专用章，填写“中国海洋大学票据丢失报销申请表”（财务处网站可下载），经所属单位“一支笔”及财务处负责人批准后方可报销。7．哪些票据报销时不予受理？答：（1）没有有财政部门或税务部门监制章的；（2）票据使用范围与内容不符的；（3）内容不完整(无数量、单价、金额和经济业务内容)的；（4）未加盖收款单位财务专用章的；（5）金额大小写不符的。（6）挖补、涂改、虚假的；（7）报销手续不齐全的。（8）出租车连号发票；（9）假发票等其他不符合财务规定的。8. 青岛市公交充值卡（琴岛通）发票为什么不能报销？答：青岛市公交充值卡在商场或超市能通用，不能证明是专门用于乘坐公交车，因此不能报销。9. ETC卡充值发票能在哪些经费中报销？答：可以从车辆维持专项经费、科研课题经费、会议费收入以及学院创收经费报销。10. ETC卡充值可以用现金支付吗？答：高速公路ETC车载装置费及通行费2000元以上用转账支票或对公网银支付。四、各项经费支出报销的有关规定1. 有关报销说明需要谁签字？答：报销说明需要课题负责人或院（系、处）相关负责人签字，并加盖单位公章。2. 会议费如何报销？答：报销会议费时需提供加盖公章的会议通知或会议纪要、参会人员名单（注明单位）、会议费发票和加盖收款单位财务专用章（发票专用章、业务章）的费用明细清单。3. 课题外拨协作费如何办理报销手续？答：（1）到财务处科研财务科递交外拨预算。（2）借款要提供合同原件、填写借款单。金额10万元以上处长签字。借款单上要注明汇款单位详细资料，包括收款人名称、账号、开户行。（3）报销时需提供合同原件（已办理过借款的要提供复印件）、发票、填写报销单。金额10万元以上处长签字。报销单上要注明汇款单位详细资料，包括收款人名称、账号、开户行。4. 车（船）租赁费报销需要什么手续？答：使用科研经费租车（船）进行科研项目的，每次2000元以下的可凭发票实报实销，2000元以上须附租赁合同、发票作为报销附件，合同需经单位（项目）负责人审批签字后方可报销。5. 租赁个人的车（船）如何报销？答：因科学研究需要雇佣个人船只，报销时需附从税务机关取得的代开发票、租赁合同（个人签订的合同中要含有车（船）主的签字、手印、电话、船号、身份证复印件）、银行卡转账凭条或现金缴款单。6. 租车（船）费什么情况下须财务处处长签字？答：金额在5万元以上现金或对私网银支付，10万元以上转账或对公网银支付；金额在10万元以上的现金或对私网银支付，30万元以上转账或对公网银支付，按照大额资金管理办法规定须财务处分管处长签字。7. 购买办公用品如何报销？答：购买办公用品要先填验收单，然后持验收单、购货发票等到财务处报销。8. 购买图书如何报销？答：图书发票反面需要加盖院系图书资料章，从网上购买的图书需要附发货清单，如发货清单丢失可打印交易记录作为报销附件。使用礼品卡购买的、与考试辅导相关的和儿童图书等不予报销。9. 网上购买物资报销时有什么规定？答：京东、亚马逊、当当等B2C网站提供的发票都附有发货单，报销时要将发货单作为报销附件。如发货清单丢失，应打印交易记录作为报销附件。在淘宝上购买物资，如果卖家仅提供发票未提供购物明细，应打印交易记录作为报销附件。10. 采购5万元以上的材料需要办理招投标吗？答：需要办理招投标手续。具备下列情况之一的服务性支出、大宗采购等且金额在20万元以下的，项目负责人直接实施；金额在20万元以上的，经由财务处、科学技术处、监察处、审计处及相关专业专家组织的技术经费审签小组无异议后，授权项目负责人实施。1)上级部门批复的项目（课题）预算中已明确批复测试、化验、加工、试验（中试）、实验、计算、分析、咨询等服务承担单位，且不超过批复预算的；2)国家批复的项目合同中明确了服务供应商，且在预算范围内的；3)租赁船舶用于科学考察的；4)我校为项目参加单位，为保障项目实施总体一致性，已由主持单位确定供应商的，且在预算范围内的；5)经集中采购方式承接的合同，且在招标、投标文件中已明确的分包业务及金额，且不违反国家相关规定的；6)上级主管部门通过集中采购确定或指定唯一供应商的货物或服务项目的（需提供中标通知书或上级正式公文）；7)由企业提供的配套资金，且用于该企业的。11. 使用科研经费采购设备等需要招投标吗？答：需要。根据《中国海洋大学自然科学类科技经费管理实施细则》使用科技经费采购科研设备等单台（件、套）或同型号批量金额20万元以上、示范工程在50万元以上、实验室维修与改装工程在30万元以上的应按学校采购、招投标相关规定执行。12. 外单位作为参加单位参与学校课题，单设项目账户，并到学校报销课题经费支出的，如何报销？答：报账时需实行双签制度，即外单位责任人和学校课题账户管理人均需签字。13. 报销经费多少金额以上的须转账支付？答：根据国务院2011年1月8日修订的《现金管理暂行条例》，结算起点为1000元。超过结算起点的应当以支票或者银行本票支付（对公网银支付视同转账结算）。14. 报销经费多少金额需要财务处处长签字？答：（1）单笔金额在5万元（不含）以下的现金支付以及10万元（不含）以下的转账支付，由会计服务中心审核人员直接进行账务处理。（2）单笔金额在5万元（含）以上10万元（不含）以下的现金支付以及10万元（含）以上30万元（不含）以下的转账支付，由会计服务中心各校区分管核算业务副主任签字审批。（3）单笔金额在10万元（含）以上的现金支付以及30万元（含）以上的转账支付，由财务处分管处长签字审批。（4）单笔金额在100万元（含）以上的大额货币资金支付，由财务处分管处长审核，报总会计师签字审批后支付。15、自然科学类科技经费可以列支燃油费、通讯费等吗？答：课题组可以在预算范围内列支与项目（课题）相关的通讯费、专家接待费、市内交通费、燃油费、过路过桥费、停车费、车辆租赁费、办公用品费等。五、核算业务其他有关要求1.网银汇款被退回应如何处理？答：先在财务处网站上查询是否有退回的记录，然后再到核算部重新办理汇款。重新办理需要提供的资料：网银退回说明、填写领款单。退回说明内容应包括：上卡失败的原因、正确的上卡信息（姓名、卡号：开户行、金额）、院系盖章相关负责人签字。2. 报账后领到复核盖章的结算单报账就结束了吗？答：没有。报账人需在结算单“经手人”处签字，到出纳部继续办理。切忌擅自把结算单带走，这样会导致核算部与出纳部账目不符，只能删除该笔账务，报账人还要再次排队报账，造成不必要的麻烦。3.报销数字怎么写？答：汉字大写数字金额如：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿等，不得用0、一、二、三、四、五、六、七、八、九、十等简化字代替。大写数字到“元”或“角”为止的，在“元”或“角”字之后应当写“整”字或者“正”字；大写金额数字后边有分的，分字后边不写“整”字或“正”字。阿拉伯金额数字中间有“0”时，汉字大写金额要写“零”字，阿拉伯金额数字中间连续有几个“0”时，汉字大写金额中可以只写一个“零”字，阿拉伯金额数字元位是“0”时，或者数字中间连续有几个“0”、元位也是“0”但角位不是“0”时，汉字大写金额可以只写一个“零”字，也可以不写“零”字。例：300.57元正确大写：叁佰元零伍角柒分错误大写：三百点五七元。补充:报账有几个总原则：1、所有发票（除了出租车及飞机票外）都要在背面写上两个人的名字。2、单张发票超过1万元，需要在网上验真，并且把验证成功的页面打印下来。当然也存在某些税务部门网站不提供验真的功能，就需要财务处老师亲自打电话验真。（许多地方的国税局或者地税局都提供验真的网站：青岛国税发票验真：http://ww w.qd-n-tax.gov.cn/sst/ 青岛地税发票验真：http://etax.qdds.gov.cn/fpzw/）3、报销所用单子就两种：中国海洋大学报销单（送单据标签）和中国海洋大学差旅报销单，除了差旅，其他所有的发票报销都用前者。一、差旅（国内）差旅报销的单据一般包括以下几种：差旅报销单、发票（出差车票或机票、出差地点的出租车票、住宿费等）、差旅申请表、说明等。1、差旅报销单放在首页，样式如图：关于补助那一块，是财务处老师填的，如果想领补助，报销合计那地方先不用填写，等财务处老师加上补助后，会一起计算的。2、车船票出差的交通工具一般是火车、长途汽车或飞机。由于乘坐的交通工具不同，在贴票的具体过程中有所不同。学校有规定，出差者的身份不同，其所能报销的范围也不同。比如，副教授就不能报销一等座，如果乘坐了，需要查出二等座的价格，按二等座报销。如果出差者所选择的的交通工具在学校规定的允许报销范围，就比较好办。对于车票或者机票，原则上是要求同时具备往返程的。如果因为某些原因只有单程的，可以附说明（详见第4条说明）。对于机票，会多一步工作，需要提供登机牌，如果没有登机牌，则需要网上验真机票（机票验真网站：信天游）。登机牌或机票验真的作用就是为了证明导师的确买乘坐了相应班次的航班。住宿费及餐饮费是可有可无的，因为导师出差有时是由接待方负责食宿的，但是如果没有住宿费需要附说明（见第4条）。在出差地点乘坐出租车需要附说明（见第4条）。3、差旅申请表是出差者填写的，其格式如下：4、说明的作用是为了解释某些特殊情况，一般分以下几种：（1）只有单程的车票，这种情况可以这么写：XX赴XX地调研，对方提供去时（或回时）车票，故只有单程车票。如果出差地点较近，也可以这么写：XX赴XX地调研，去时（或回时）由对方派车，故只有单程车票。（2）没有住宿费的情况，这么写：XX赴XX地调研，由对方提供住宿（或住朋友家），故不产生住宿费。（3）有出差地点的出租车票：课题组XX赴XX地调研，因情况紧急，乘坐出租车，产生交通费。说明的情况可能包括上述3种中的几种，最后加上一句话，显得正式一点：特此说明，请予报销。以下举个例子，导师去烟台港调研（回来时由对方派车送回、由对方提供住宿、在烟台乘坐过车租车），其说明的写法如下：5、其他规定（1）白天连续乘车12小时或夜间乘车6小时可乘坐卧铺；（2）副教授以下乘飞机需当事人事先写申请，由单位负责人审查签字后同意，财务处审批。二、市内交通（出租车）出租车票的特点是多，不管是学生贴票还是财务处老师核对，都比较麻烦。因此，为了一遍成功，就必须把出租车票贴好，算对总额。1、核对车号。车票中不允许一个车号出现两次，因此需要把所有车号统计一下，剔除同号的车票；（统计车号以及算车票总额，我习惯用Excel，感觉比较方便）2、将车票的金额从小到大排列，方便财务处老师计算总额；3、在每张车票下端编号，贴在一张空白纸上。白纸后下方写上：共XX张（车票），共XX元。如图：4、写说明：课题组成员外出调研，因情况紧急，乘坐出租车，产生交通费，特此说明，请予报销。说明右下角同样需要导师签字，学院盖章。三、餐饮费餐饮费是比较简单的，步骤如下：1、将发票按金额从小到大排列。2、在每张发票下端编号，贴在一张空白纸上。白纸右下方写上：共XX张（发票），共XX元。如图：注意，餐饮只能是青岛的发票。如果是外地的发票，说明是出差在外吃饭，则需要将此发票跟差旅一起报销。四、材料费1、低值易耗材料低值易耗品，顾名思义就是说材料是一次性的。比如说笔、本子、矿泉水、横幅、打印纸，甚至钢材也是低值易耗品，尽管钢材价格高，但是通常我们所用钢材制作某个设备（比如钢架子、钢板等）后，不能再做其他用途。低值易耗品的报销还是比较简易的。除了发票，还需要购买物品的明细单以及要填写的低值易耗品验收单。明细单就是购买材料时，商家给你开具的单据。明细单上详细的写了你所购买材料的名称、型号、单价、数量、总额等，当然了，上面一定要有商家的盖章。如下，便是一种明细单。低值易耗品验收单一式三份，还是很好填写的，盖章签字什么的也简单。五、设备费报销设备费很繁琐。按照设备的价格，可分两类，低于800元的称为低值仪器。800元是道坎儿，超了800元，意味着要做很多工作。1、超过800元设备。（1）首先，应该自己填写并打印设备申购表，如下：备注：供应单位在发票上找，生产单位在设备的包装盒上找，相关业务部门意见那一栏不用签字。（2）打印好申购表后，第一步要到学院副院长在申请单位意见处签字，然后到院办公室盖学院公章。第二步再去行远楼设备科找盖老师在国有资产与实验室管理处意见那儿签字。第三步是拿着申购表到学院里入库（工程学院是在复印室），入库时，你需要向老师提供购买设备的发票、申购表、还要查好该设备的生产厂商、出厂日期和出厂号（这三项在设备上或者设备的包装盒上一般就能找到）。老师会将入库单打印好，如图：（3）拿到入库单后，首先要找导师在领用人处签字，然后找学院院办主任在单位主管处签字，并到院办盖上学院公章。接着到刚才入库老师那儿，让老师在资产管理员处签字，最后到国资处邓老师在国资处审核签字，盖章。（注意，该设备入库单共三份，图上只给出一份。）（4）入库完成后，就可以把发票、入库单、申购表贴好，填写报销单去报账了。2、未超过800元设备。这个相对简单，不用填写申购表，但是设备同样要入库，只不过入库没那么麻烦，入库单也不是机打的，是自己填写的，填写时，要注意查好供货单位（给你开发票上那个单位，在发票上就能找到）、生产单位等，低值仪器设备入库单如下：填好后，要找导师在管理人和验收两处签字，找院办主任在负责人处签字，找学院负责入库的老师在制单处签字，最后到国资处找一个老爷爷在审核处签字。六、其他1、书籍书籍的报销其实也比较简单，要带着发票、购买书籍的明细单去学院办公室登记，老师会给一张表，在表上填好书籍的名称、价格等信息，再在每一张购书发票背面，盖上图书章就可以了。2、会议费：会议费基本上都是大额的。会议费中包含了很多，比如餐费、材料费（横幅、矿泉水、打印纸等）、房费。会议费都要有合同，比如在蓝海举办一个重大学术会议，就要跟蓝海签订一个合同，合同上会详细的规定各种费用。报销会议费时，一般只会开一个总发票。这时，但是会议中所用的餐费、材料费等都会详细的列举出来，材料费需要填写低值易耗的单子，同上。3、房费如果在外地住宿，产生房费在差旅报销单中报销。如果在青岛产生房费，说明是请的外地专家或者研究员之类的人员来青岛开会、调研等，有我们提供住宿。这时只需要写一份说明，写明对方的身份、人数、住房天数，来青岛的目的。但如果单人房费太贵（住的太奢侈），是不太好报的。4、加工费实验室如果委托某个公司加工了一个装置，比如波浪能发电装置，就需要报销加工费。首先一定要有合同，合同上要明确的写出加工过程中所用的材料数量及单价，以及加工的工时及单位工时的价钱。报销时填好报销单，贴上发票、合同一般就可以了。5、模型改装费模型改装和加工费差不多，但是除了合同外，还要提供改装单位的税务登记复印件（这个可以证明该单位有资质进行模型加工）。我在此文中列举了几种常见的报销形式，后两种估计只有工科学院才有，这是我结合自己所在实验室列举的，对于其他的形式没有写，因为没接触过或者跟以上列举的差不多，请见谅。七、领现金、支票、电汇1、领现金是最常见的，没啥可说的，但如果超过8000，就需要提前一天跟财务处约一下钱，告诉他们你明天去报账要领多少钱，让财务多准备一些现金。可以去财务处约款，也可以电话约款，电话是：66782346。2、如果收款单位为青岛市的，对于大额钱款通常不能领现金（多少钱是标准不清楚），只能开支票。开支票和领现金不同，需要你提供收款单位的准确名称（发票上有），写在领款单的某个位置上（领支票那个窗口有说明的）。3、如果收款单位为青岛之外，需要电汇。电汇时需要在财务窗口处领一张单子，填写好收款单位的名称、开户行及账号以及汇款用途。第二篇劳务费等发放业务1. 每月劳务费网上申报及核算部柜台受理的时间？答：（1) 网上申报时间：每月1日开始，倒数第二个工作日17: 00截止；（2)柜台受理时间：校外劳务报酬在当月工作日的工作时间均可办理，其他工薪收入每月14日至最后一个工作日的工作时间均可办理；（3)网上申报的信息当月有效，柜台不受理跨月业务；（4)申报人需到网上申报所选择的校区核算部门柜台办理。2. 科研项目中有工资性收入的人员能否领取劳务费？答：科研项目中有工资性收入的人员不能领取劳务费。劳务费是指在课题研究开发过程中支付给课题组成员中没有工资性收入的相关人员（如在校研究生）和课题组临时聘用人员等的劳务性费用。3. 课题评审会议专家咨询费领取需要提供什么材料？答：（1）从网上申报系统打印收入申报表，项目负责人签字、院系单位盖章。（2）以会议咨询形式领取的需要附会议通知、专家名单（注明单位、职称）和专家签到表；电话咨询的需要提供相关咨询说明。4. 课题组成员可以领取专家咨询费吗？答：专家咨询费是指在课题研究开发过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。专家咨询费不得支付给参与计划及其项目（课题）管理相关的工作人员。5. 以会议形式组织的专家咨询费开支标准？答：一般参照高级专业技术人员500-800元/人天、其他专业技术人员300-500元/人天。会期超过两天的，第三天及以后的咨询费标准参照高级专业技术职称人员300-400元/人天、其他专业技术人员200-300元/人天执行。6. 以通讯形式组织的专家咨询费开支标准？答：一般参照高级专业技术职称人员60-100元/人次、其他专业技术人员40-80元/人次执行。7. 研究生领取劳务费收入申报表如何填报？答：（1）项目负责人签字；（2）发放院系盖章；（3）审批单位需研究生院盖章；（4）经领人签字。8. 本科生领取劳务费收入申报表如何填报？答：（1）项目负责人签字；（2）发放院系盖章；（3）学院党总支盖章；（4）院系负责学生工作的书记签字；（5）财务处处长签字；（6）经领人签字。9. 领取盲评费需要提供什么材料？答：（1）从网上申报系统打印收入申报表，收入申报表需要项目负责人签字、所在院系盖章。（2）参加盲评的研究生名单并写明每人参评的论文数量，加盖院系公章。（3）全日制硕士研究生论文评阅专家2位，其他类型硕士研究生论文评阅专家3位，每位专家评审费200元/篇。（4）博士研究生学位论文评阅专家3位，每位专家评审费300元/篇。10. 领取研究生答辩劳务费需要提供什么资料？答: （1）从网上申报系统打印收入申报表，收入申报表需要项目负责人签字、院系单位盖章。（2）学院盖章、答辩主席签字或盖章的《答辩委员会审批表》原件（审批表无需学位办盖章）。（3）研究生答辩委员会由5位或7位委员组成，每位委员专家评审费100-300元/生，答辩秘书（1人）100元/生。11. 领取博士生答辩劳务费需要提供什么资料？答：（1）从网上申报系统打印收入申报表，收入申报表需要项目负责人签字、院系盖章。公司费用报销管理制度(完整版)DWFC 员工报销管理制度 第一章总则 第一条：为了加强公司内部管理，完善财务制度，规范公司费用报销流程，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：本制度适用公司各部门。 第二章费用报销制度及流程 第三条：原始凭证有效性的规定 1、报销人应取得真实合法的原始凭证 （1）有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务局专用章+发票专用章（如图所示）， 如缺少其中一个章，发票无效。 （2）财政机关批准并统一监制的行政事业性收据。 （3）邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单。 2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供 的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地方消费索取发票，避免出现假票现象。 3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时（例如：紧急事件、地区偏远等），允许以其他发票代替（以下称为：替代发票），可用来作为替代发票的发票种类有：各类公共交通车票、火车票、机票行程单、住宿正规机打发票、汽车加油发票。 注：当月有替代发票或者没有替代发票将分2 种格式填列报销表。 4、替代发票必须是和真实报销内容相同类别的发票 比如：坐黑车无发票只能用其他汽车票、火车票替代，不可用除此以外其他任何发票替代5、所有税务机打发票必须开具我公司抬头----帝费自动化工程技术（上海）有限公司，方为有效 报销凭证。 增值税专用发票必须在票面完整填列公司名称、纳税人识别号、地址电话和开户行及账号 方为合法有效的票据。 6、原始凭证粘贴规范见附件“报销单据粘贴要求”，请严格按照附件所述规范在A4 纸上认真粘贴原始凭证，如粘贴不规范，财务部有权退回要求重做，并延发相关报销费用。 第四条：费用报销表填写及票据整理要求： 1、费用报销表（Reimbursement）填写应力求整洁美观，不得随意涂改（非电子档，需纸质 版本，需要电脑填写完毕后打印）。 2、每位员工需报销的发票、收据等需按顺序编号，与报销单所列附件编号一一对应； 3、员工出差住宿费用均需取得增值税专用机打发票，严禁普通机打发票和手撕定额发票。 4、员工报销单及原始单据每月月底由地区/项目负责人负责按个人收集（不要混淆在一起）， 经区域经理审批通过后，由地区/项目负责人收集完毕，在次月10 号前，一并寄到上海 办公室。 5、RM/PM 需在次月5 号前同时将上月审批完毕的报销单（电子文档）发送至办公室。 第五条：当月无替代发票情况下报销单填列要求 1、当月无替代发票情况下，需填列附件“Reimbursement（正式表）”，填列样张见SHEET2。 2、报销单椐各项目应填写完整，明细内容力求完整详细，报销单据不得涂改，填写完毕后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。销售业务员管理制度业务员管理制度 第一章总则 第一条为了能使公司运作有秩序地进行，维护公司及员工的切身利益，特制定本管理制度。 第二条本制度涵盖业务员思想道德行为准则、日常工作规范条例、账款管理制度、客户关系管理办法等。 第三条凡公司业务员适用本制度。 第二章业务员思想道德行为准则 第一条业务员应思想端正，品德高尚，诚实守信，对公司拥戴忠诚，热爱本职工作，有奉献精神，严格遵守公司的一切规章制度，服从公司领导的安排。 第二条业务员之间应相敬相爱，团结互助，要具备团队意识，有矛盾纠纷要妥善解决，或上报公司领导寻求调解，不得私下用武力等不良方式，一经发现，扣除当月所有工资奖金，情节特别严重的，公司有权解除合同，予以解聘。 第三条业务员是对外代表公司形象的重要“代言人”，每个业务员在客户面前，不得作出有损公司形象的行为或举动，不得作出有损公司信誉的事情，如经发现，或有客户投诉涉及公司形象的，经公司调查属实，扣除当月所有工资奖金。第四条公司本着充分保障每个业务员利益的原则，严禁业务员之间出现抢单或划单的行为。抢单，是指甲业务员在洽谈的业务，乙业务员利用关系或以让出自己提成点数等别的手段抢走此业务；划单是指，甲业务员将自己的单划到乙业务员的名下。公司一经发现有抢单或划单的行为，扣除双方当月全部工资及奖金，并在全公司通报一次。如第二次再犯，公司有权解除合同，予以辞退。 第五条业务员在外不得以公司名义、打着公司的旗号从事与业务无关的活动。如经发现，扣除当月所有工资奖金，立即予以解聘，并送公安机关依法处理。 第六条业务员应具备职业操守，遵守公司相关的保密规定，不得将公司的商业秘密告诉竞争对手。如经发现，扣除当月所有工资奖金，立即予以解聘，并根据合同内容中的相关保密协议向法院起诉。 第三章业务员日常工作规范条例 第一条业务员严格遵守考勤管理规定，每天早晚必须到点打卡考勤，如因特殊情况不能准时到店打卡，必须提前通知主管领导，并说明原因，经批准后方可执行。 第二条业务员每天必须向负责主管口头汇报前一天的工作详情，如有困难，寻求解决困难的办法。每周周五提交“周工作总结”的书面报告，报告中包含本周每日拜访客户名单以及进度。此项规定旨在发现并解决业务员工作中存在的问题，予以总结归纳，帮助提高业务员的业务水平。费用报销管理制度 (1)费用报销管理制度 一、目的 为完善财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制定本制度 二、适用范围 公司全体员工费用报销的申报、审批以及财务账务处理。 三、借款 （一）因公借款，必须填制借款单，写明借款事由；借款单书写要规范，必须写明用途，必须使用黑色签字笔填写，大小写金额要一致，不得涂改。 （二）填写借款单是要注明是现金借款还是支票借款，2000元以内的款项可以用现金支付，超过2000元的支出都要使用支票，借支票时必须提供收款人全称，没有收款人全称财务不予付款。 （三）经办人写完借款单后，先由该店店长或部门主管审核，审核完毕同意借款后，必须在借款单上签字，签字后交分管总监审核，总监审核完毕后交财务经理签字，出纳方可付款。 （四）借款数额在2000元（含2000元）以上，提前一天通知财务备款。 （五）严格执行“前账不清，后账不借”制度。 （六）员工借款必须在15天内归还，员工借款超过预计报销日期或跨月未报销的（除月末借款外），必须归还借款或出示已取得发票待报销；否则财务有权通知人事部从工资中扣除。 （七）员工长期请假、调动或离职时，如有欠款，必须还清借款。 （八）申请借款的员工，本着“公款公用”的原则，不准私借他人，公款私用。 四、报销 （一）员工报销时，必须取得真实合法、内容完整清晰的原始凭证； （二）员工报销时，将取得的原始凭证按规定分类好后，交给店长或部门主管审核，由店长或部门经理在企业动力系统中按费用类别或项目类别输入费用申请单，在规定时间交由出纳办理审核，经出纳审批后交给分管总监审核，总监审核完毕后，出纳核对付款。 输入费用申请单的原则：按系统规定的二级费用类别分别制成费用申请单，即一张费用申请单只能有一种费用类别，但经办人可以有多个。 （三）费用报销时先冲减报销人借款，借款如有余额，报销时交回财务，如超出借款部分报销时财务将差额补足； （四）差旅费借款必须在出差回来5个工作日内报销，报销期限按照返程票面时间计算，节假日顺延。 五、报销票据注意事项 （一）票据项目如抬头、公章、日期、内容、经办人等应齐全；并不得有涂改； （二）自制支付票据及附件应清晰准确，并不得涂改； （三）对于因污渍、残破而无法识别票面项目的一律不予报销； （四）无论金额大小，不准以任何理由以其他票据代替原始凭证入账；公司费用报销制度公司费用报销制度（范本） 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。 第一章：总则 第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育经费及培训费、会议费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条：本制度适用公司所有部门。 第二章：费用报销基本制度及基本流程 第四条：报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。 第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改; 2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好); 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致; 4、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴; 5、报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列; 6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额; 7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;8、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准; 9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单; 10、出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有主管领导签字确认; 第六条：差旅费报销 1、因公出差的办理程序 1.1因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人、公司负责人审批签字。 1.2出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款申请单”，由部门负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差没有报销，本次出差不予借款。 1.3凡与原“出差申请单”规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销。 1.4出差期间发生的共同费用报销，报销单需有同行人员签名确认。 1.5出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费标准填写“费用报销单”，后附“出差申请单”，执行费用报销流程。 2、差旅费标准 2.4伙食和交通补助依据实际出差天数凭相应发票结算，原则上采用额度内实报实销形式，特殊情况需要上报公司负责人审批。 2.5出差期间招待客户需要事先经公司负责人同意后方可报销招待费，回来后补办招待申请程序。 2.6出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 2.7不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。五种销售人员,业务员提成管理制度方案汇总(销售部值得收藏)第一种：业务员提成管理制度方案 2008年03月01日星期六14:29 业务员提成管理制度方案 公司业务员薪资方案 第一条目的 建立和合理而公正的薪资制度，以利于调动员工的工作积极性。 第二条薪资构成 员工的薪资由底薪、提成及年终奖金构成。 发放月薪=底薪+费用提成 标准月薪=发放月薪+社保+业务提成 第三条底薪设定 底薪实行任务底薪，业绩任务额度为150万元/月，底薪1500元/月 第四条底薪发放 底薪发放，发放日期为每月20号，遇节假日或公休日提前至最近的工作日发放。 第五条提成设定1. 提成分费用提成与业务提成 2. 费用提成设定为0.5-2% 3. 业务提成设定为4% 4. 业务员超额完成任务：任务部分费用提成1%，业务提成0%；超额部分费用提成2%，业务提成4% 5. 业务员未完成任务额：没有业务提成只有底薪，费用提成实行分段制0.5-1%。0-20000元费用提成0%；20000-40000费用提成0.5%；40000-50000元费用提成1%。 第六条提成发放 1. 费用提成随底薪一起发放，发放日期为每月20号，遇节假日或公休日提前至最近的工作日发放。 2. 业务提成每季度发放一次，以回款额计算，并在结算后一个月内与季度末月薪资合并发放。 第七条管理人员享受0.3-0.5%的总业绩提成 第八条本规则自年月日起开始实施。 经营界连接：附加案例 个人销售业绩（万/月）跟单员对应业绩之每月工资（元/月）经理对应业绩之每月工资（元/月）10 800 1500 ≥10 1000 ≥15 1200 ≥20 1500 1500 ≥25 2000 2000 ≥30 2500 2500 ≥40 3500 3500 ≥50 5000 5000 二、经销提成方案： 经销经理提成点跟单员提成点 个人新开发客户（3个月内）0.5% 个人新开发客户（3个月内）0.5% 个人新开发工程单（价高于4折非投标）1% 个人新开发工程单（价高于4折非投标）1% 除个人单外其它经销额0.25% 个人另外跟单额0.25% 注：经销经理之提成年度一次性发放，跟单员提成按月发放。 三、经销费用标准规定： 1、每月总销售费用按每月总销售额的0.8%提取，超出部分由开支人自行承担。 2、此销售费用包含：①.开发市场的长途车费（汽车、火车硬卧凭票在总销售费用内报销，飞机、火车软卧须请示总经理同意后方可报销）②.住宿费、餐费（经理的标准250元/天包干，跟单员150元/天包干）③.经销经理手机话费300元/月④.招待费（招待标准按30元/人计）等等。业务费用报销单(样本)XXXXXX有限公司 费用报销单编号： ( 07 月 ) 业务人员报销日期07 月 21 日 11 时（1）备注： 汽车油费上期报销截至公里数该期报销截至公里数该期使用公里数住宿天数住宿费用餐数用餐费住宿日期用餐日期元KM KM KM 2 夜200 元9 餐90 元日日日日 车船费时间目的地办事内容车船费时间目的地办事内容 128 元17日 09时至元日时 149 元18日 17时至元日时 32 元19日 13时至元日时 元日时至元日时 元日时至元日时 其它费用名目其它费用名目其它费用名目其它费用名目 89 元通讯费及生活开销元元元 共计费用（大写）陆佰捌拾捌圆整小写688.00 元 财务（出纳）核对日时会计核对日时总经理批准日时 备注：1、连除共计费用栏以下2行不用填写，其它由业务人员详细工整（黑色笔）填写，空白处盖（无）章。书写处涂改无效。 2、白条如要安排开具发票的不得超5个点。 3、出差餐费为每餐补贴10元。住宿费用当晚为一人住宿不得超过100元，二人不得超150元，按住宿夜数。如住宿含早餐的不予补贴该餐费。如有超限定金额的，由该人员自己承担 4、将发票按序工整粘添于财务提供的单据上。申报采购工具费用时要凭>。申报提货费用时要凭仓库入库提货清单。申报发货费用时要凭仓库出库单及有关主管签署的发货通知单。申报车船费用时要罗列来去目的地，次数。办事内容。公司不提供非公交车费用报销（除在办事过程中有紧急需求，经总经理同意外）。 5、要求:报销人员符合以上标准方可提交财务审核。如不能按以上规定要求提供单据明细的财务不得予以核对。 6、报销人员凭总经理批准(盖同意章)的本单连同发票到财务报销有关费用。 7、财务对照有效本单及发票予以报销入账。不得单独凭本单或发票报销。财务出纳核对具体时间:月日时分编号.10101010。涉及报销的单据由财务出纳统一保管归档不得遗弃，以备查询。公司费用报销制度及流程48702公司费用报销制度及流程 一、目的 为了加强公司的财务管理工作，控制费用，提高效率，统一各部门的报销程序及规定，保证财务支出审核审批管理健康、及时、有序地运行，根据国家有关法律、法规，现结合公司具体情况，特制定本制度。 二、适用范围 本规定适用于*******限公司全体员工。 三、权责 各部门执行本规定，具体费用报销申请核定工作及报账结算工作； 相关部门主管、经理、总经理、董事长负责报销事项及费用的核准； 财务部负责费用的核对、报销等具体工作（财务部在执行报销过程中起监督作用，只对符合有关制度规定、提供完整报销单据、经授权人核准的开支办理报销。费用报销必须依据合法单据，严禁白条、收据报销）。 四、报销的具体要求 （一）、发票的基本要求 1.发票必须合法、真实、有效，自2017年7月1日起，取得的增值税普通发票 （含电子和卷式）应在“购买方纳税识别号”栏填写公司纳税人识别号或统一社会信用代码（***），不符合规定的发票，财务部可不予报销。 2. 发票内容须与实际交易内容完全一致，须开具货物或商品明细，不得笼统填 写“办公用品”、“生活用品”、“食品”、“劳保用品“等。 3.发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。发现发票有误，应当 退回重开。 4.要用胶水分类、整齐地黏贴在报销黏贴单上，防止原始凭证在传递过程中丢 失。 5.无论何种原因遗失原始票据的费用一律不予报销，一切损失由当事人自行承 担。 6.对下列不符合规定的发票（票据），不得作为合法会计凭证，财务部有权拒 绝办理相关报销手续。 1）填写项目不齐全、内容不真、字迹不清晰、没有加盖填制单位印章； 2）发票收据内容涂改；公司日常费用报销管理制度经办人填” 写报销单. 部门负贵人 审批签字2 4预算会计审査” *预算执行情况亠 公司負责 人审舲 公司日常费用报销管理制度 一、目的 为了规范公司费用的使用、报销、控制管理，本着合理使用，有效控制, 的原则，规范公司费用报销标准。特制本制度。 二、报销项目 日常报销费用主要包括：差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费、 交通费用、培训费等。在一个预算期内，各项费用的支出原则上不超出预算 三、费用报销基本流程: 四、费用报销标准: 1、差旅费 注：出差到境外，住宿标准可上浮200%。原则上除经理级外，其他员工应乘坐公共交通工具。2、通讯费 2.1 手机话费标准为月度话费上限金额，直接补助到工资中 2.2 享受公司通讯补助的手机必须保持24 小时开机。 3、办公费用 3.1 公司办公用品的购买统一由行政部负责。由各部门填制办公用品申购单，交至行政部，行政部将办公用品申领单报请公司总经理审批。公司总经理审批同意后，向财务借款统一购买。拿到正式发票的当天，由经手人、入库验收人、部门经理签字齐全后，报总经理审批，合格后，由经手人到财务报帐。 3.2行政部对公司办公用品建立领用台账管理，领导用人要签字确认，每个月末，行政部对办公用品进行盘点，财务部负责监盘。 4、招待费 4.1 一般工程费用在30000元以下的，业务招待费用不超过400元；30000元以上的，业务招待费用不超过800 元，特殊情况需经总经理批准。 4.2 公司招待费报销时凭餐饮、副食等发票报销，写明时间、地点、人数、事由等。 5、交通费 5.1 公司车辆产生费用：公司因工所配车辆，实行专人管理制，责任人负责该车的维护保养、保险费用交办、油费管理等工作，具体费用实报实销。 5.2 公司所配车辆加油，统一实行充值卡操作，一车一卡，随车携带。原则上不在采取现金加油。 5.3 因公产生的过路费、停车费，报销时须注明时间、地点，事件等。 5.4 其它岗位人员因公产生的交通费用，注明时间、地点、路线、事由后统一贴票报销。 6、培训费： 6.1 公司的培训费用统一由行政部门根据公司的发展需求，制定培训计划，报总经理批准后实施，具体费用实行实报实销。公司业务费用报销管理规定业务费用报销管理规定 （修订稿） 为规范公司员工的费用报销标准与流程，提高工作效率，明确审核签批职责，加强预算的执行力度，监督控制费用支出，特制订本管理规定： 一、费用管理细则 （一）差旅费、交通费 1、出差申请与批准 员工因公出差必须按要求填写《出差申请单》（格式见附件2）和《借款单》，分别按要求注明出差目的、行程路线、预计时间、预借款额及预计还款日期，由部门经理和主管领导签字批准后，分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。 2、出差借款 2.1出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。 2.2财务对个人出差借款的执行原则为：前款不清，后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事项，待结清后才允许再次借款。 2.3个人借款金额原则上不超过本人月度工资；新员工（处于见习期的员工）借款金额原则上不超过1000元；如有特殊用途超支借款，须经总经理签字特批。 3、费用报销 3.1报销时间：原则上每周一、周六报销（特殊费用随时报销）。 市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。 3.2报销标准：见附件1《差旅费报销标准》 3.3票据的管理： 3.3.1出差人员凭取得的车票（含船票、机票）、住宿或会务发票、其他票据（不含保险费单据）报销；取得的票据须为本次出差实际发生的，并且符合国家规定的正规发票。 3.3.2出差人员在报销时，票据粘贴要规范整齐，粘贴顺序为：车（船、飞机）票、住宿发票或会务票据、其他票据（不含保险费单据）并注明单据张数；车票有日期、起始地点的可直接粘贴，无日期、起始地点的要注明。报销时须后附经公司人资行政部标注具体返回时间的《出差申请单》，以便计算相应出差补助。 3.3.3公司驻外办事处人员往返总部，参照出差人员的报销规定外，需另在车票后注明往返是由。 3.3.4下列单据不准报销：白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。 3.3.5出差人员住宿费标准按《差旅费报销标准》规定执行，发生的住宿费在标准范围内据实报销，超标准部分原则上不予报销（特殊情况必须经公司总经理特批）；如出差单据丢失，责任自负。 3.3.6购买车票、飞机票、船票发生的订票费，凭合法有效票据据实报销；退票费原则上不予报销，特殊情况由公司总经理特批。 3.3.7出差人员出差期间可乘坐的交通工具标准根据附件1《差旅费报销标准》执行。特殊情况需要升格使用交通工具的，应报公司总经理审批通过后执行，否则一律按可乘坐的交通工具最低费用标准报销。 4、出差补助： 根据出差天数，按照《差旅费报销标准》中的补助标准执行,超过部分原则上不予报销。 4.1伙食补助： 4.1.1出差（市区以内不按出差计算）来回时间不超过8小时的，只报车票，不享受伙食补助，但可以按公司规定的午餐标准（10元/日）领取补助。 4.1.2出差人员外出参加各类会议（培训）时，如会议（培训）费中包含食宿费，则不再报销住宿费及会议（培训）期间的伙食补助。 4.1.3出差人员出差期间如有招待，每招待一次扣减半天的伙食补助，招待费用与差旅费同时报销。 4.1.4无特殊原因不得单独报销异地招待费用。 4.1.5未出差期间，相关人员凡是中午有招待需求的，一律不再享受午餐补助（10元/日）。 4.1.6出差人员连续乘火车超过12小时或夜间（晚八时至次日凌晨七时）连续乘火车超过6小时且未坐卧铺者，补助20元，不再享受伙食补助。业务费用报销制度及业务提成办法业务费用报销制度及业务提成办法 经市场营销部和总经理研究决定：业务员业务费用支出（其中包括：交通费、电话费、业务用烟及礼品、招待费等）管理办法和业务员业务提成办法，如下： 一、业务员报销制度： 1、业务费用支出须遵循先有销售额后报销的制度； 2、业务员业务费用支出须提前填写费用支出申请，部门经理签字后报请 总经理批准，予以借支； 3、业务费用支出比率最高限额为：销售额的1.5%; 4、业务费用支出后，凭报销单据经部门经理和总经理签字后在市场部予 以报销； 5、如实际业务费用支出超紫，则超出部份顺延之下期销售额产生时予以 报销； 二、业务员业务提成办法： 1、业务提成部分为最低限价销售业务提成和最低限价以上部分销售业务 提成。 2、产品最低限价规定： 直销： （1）“淮海”牌PPR管材最低限价为：产品报价×0.33 “淮海”牌PPR管件最低限价为：产品报价×0.30 （2）“淮海”牌UPVC管材最低限价为：产品报价×0.62 “淮海”牌UPVC管件最低限价为：产品报价×0.40 经销商： （1）“淮海”牌PPR管材最低限价为：产品报价×0.295 “淮海”牌PPR管件最低限价为：产品报价×0.25 （2）“淮海”牌UPVC管材最低限价为：产品报价×0.56 “淮海”牌UPVC管件最低限价为：产品报价×0.3 代理商 （1）“淮海”牌PPR管材最低限价为：产品报价×0.28 “淮海”牌PPR管件最低限价为：产品报价×（全塑0.17 铜颈0.23） （2）“淮海”牌UPVC管材最低限价为：产品报价×0.56 “淮海”牌UPVC管件最低限价为：产品报价×0.3 3、提成办法 （1）、最低限价销售业务提成为： 直销部份： “淮海”牌PPR管材和管件最低限价销售额×3% “淮海”牌UPVC管材和管件最低限价销售额×2% 经销商部份：费用报销管理制度及流程1.目的： 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 2.适用范围： 本制度适用公司全体员工 3.分类 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 4.借支管理规定及借支流程： 4.1.借款管理规定 4.1.1.出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回 5个工作日内办理报销还款手续。 4.1.2.其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借 款原则上不允许跨月借支。 4.1.3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 4.1.4.借款销账规定：(1) 借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单 范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销账手续。 4.1. 5.借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 4.2.借款流程 4.2.1.借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致， 不得涂改）、支票或现金。 4.2.2.审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理（或总经理授权人） 审批。 4.2.3.财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 5.日常费用报销制度及流程：日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 5.1.费用报销的一般规定 5.1.1.报销人必须取得相应的合法票据。 5.1.2.填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写， 注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 5.1.3.按规定的审批程序报批。费用报销管理制度完整费用报销管理制度 第一章总则 第一条：为加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：根据公司实际情况，将费用报销分为交通费、出差差旅费、、培训费、 业务招待费、办公费、福利费、其他费用等。 第三条：本制度适用公司各部门。 第二章费用报销制度及流程 第一条：原始凭证有效性的规定 1、报销人应取得真实合法的原始凭证 ⑴、印章：国家或地方税务局专用章+ 发票专用章，如少其中一个章，发票无效。 ⑵、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； ⑶、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单； 2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录 发票上提供的查询网址进行核实，避免假票。 3、发票抬头：购货方名称（需提供给开票者公司全称，不得是简称或有错别字）， 如果是增值税专用发票，需提供给开票者公司的完整开票信息。 4、发票版面：不允许有任何涂改的痕迹，包括（金额、购货方名称以及其他项 目），即使对方手工涂改后再加盖发票专用章也无效。 5、当报销人获得增值税专用发票时，注意查看专用发票抵扣联是否加盖了开票单位的发票专用章，当场核对下发票章上的名称以及税号是否与专用发票上的销 货方信息一致，避免取得不符合规定的专用发票。同时，注意专用发票抵扣联不能折叠，不能有痕迹，避免以后在税务局认证时通不过，造成不必要的损失。 6、当带回发票联以及专用发票联时，及时将专用发票联提供给财务，将发票进 行粘贴报销即可。 第二条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应整洁美观，不得随意涂改； 2、报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）； 3、各票据应均匀贴在粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 4、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列； 5、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 6、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写，特殊备注用铅笔填写，便于审核后 擦掉； 7、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额一致；报销单据不得涂改，票据金额小于报 销金额的不予报销。 第三条：费用报销流程 1、金额 5000 以上：经办人填写报销单（申请企业微信）→部门负责人审批→ 财务负责人审核→总经理审批→出纳审核付款→经办人领款。 2、金额 5000 以下：经办人填写报销单（申请企业微信）→部门负责人审批→ 财务负责人审核→部门副总经理审批→出纳审核付款→经办人领款。员工出差报销制度员工出差报销制度 一、目的 为规范化员工出差管理的各项工作，加强出差预算、结算的管理，特制定本制度。 二、职责划分 1、行政部负责公司员工出差的记录统计工作，前台文员做好出差前、后汽车公里数的记录。 2、财务部负责出差费用的发放和报销审核工作。 三、适用范围 本制度用于规范员工出差的申请、出差费用报销等工作。 四、出差申请与报告 1、出差之前，出差人员必须提交《出差申请表》，注明出差的时间、地点和事由，出差员工填写“出差申请单”，提出出差申请，派遣部门经理按实际需要确定出差期限。 2、出差人员应将《出差申请表》送行政部留存、记录考勤。 3、出差回来后应立即到前台进行出差后汽车公里数抄表，若晚上回来的则第二天早上进行抄表。如出差人员不及时进行出差后汽车公里数抄表的则不予报销。 五、报销流程 填写报销单→部门领导签字→财务审核→总经理签字→财务处报销 报销时间：每周星期二上午、星期五上午 业务员的费用报销须附明细表，说明费用发生的原因及相应的项目名称，无特殊原因不能跨周报销费用 六、出差借款与报销 1、借款的首要原则是“前帐不清，后帐不借”。 2、出差人员在出差返回后3天内，到财务部结算还清出差借款。无正当理由过期不结算者，延迟发放借款人工资。 3、出差借款额度与借款人工资挂钩，原则上不得超过借款人的月基本工资。 4、各项报销凭证，必须附明细表、报销数额及内容真实、项目清楚、粘贴整齐，不得弄虚作假，如发现弄虚作假者，不予报销外，并处以相应金额2倍的罚款，发现两次以上者，直接辞退。 七、差旅费用报销规定 A．业务员自备汽车补助标准： 1、公司为主管级销售人员报支车险、第三责任险、座位险。出差费用报销管理制度出差费用报销管理制度出差费用标准： 1交通：以最合理的方式选择交通方式。按实报销 2伙食：全天30元/每天的标准. 3住宿：不得超过100元/每夜的标准。同性以一个房间报销为标准。出差报销细则 1、公司所有人员出差，必须填写《出差申请单》并根据审批权限报批。 2、如有出差同行人，填写《出差申请单》和《差旅费报销单》时，须注明同行人姓名、职别。 3、差旅费实行按次报销制度，出差人员在出差归来一个周内必须到财务管理部门报销。多人一起出差时，可分开报销或合并报销，并注明同行人员姓名、职别。 4、《差旅费报销单》须附已获核准的《出差申请单》，否则财务管理部门有权拒收。 5、出差期间发生的招待费、办公用品、会议费等支出不能在差旅费中报销，另外注明报销；办公用品费用报销需提供详细的清单。 6、住宿费、市内交通费必须凭发票在规定的标准内据实报销，超支自理。丢失发票须出示相关证明材料，由同行人或部门负责人签字证明后方可报销。 7、伙食补助：出差期间伙食补助按标准包干使用，参加会议等如提供食 宿，不得申请补助。伙食补助按早中晚分摊，比例分别：早餐20%中餐40% 晚餐40%财务管理部门在审核时按交通票实际日期计算。 8参加会议、学习、培训等活动时，由组织者统一支付费用（如住宿费、交通费、伙食费）的项目，出差人不得重复报销。 9、出差人在出差期间住在其亲属、朋友家的，可按住宿标准的50%合予补助，但需要发票进行冲销。 10、采用驾驶车辆方式出差的，发生的汽油费、过路、过桥费、停车费等，填写“费用报销单”报销，并注明出差目的地。出差补助部分填写“差旅费报销单”。 11、凡不符合上述规定的特殊情况，需总经理或董事长批准。 出差报销细则 1、公司所有人员出差，必须填写《出差申请单》并根据审批权限报批。 2、如有出差同行人，填写《出差申请单》和《差旅费报销单》时，须注明同行人姓名、职别。 3、差旅费实行按次报销制度，出差人员在出差归来一个周内必须到财务管理部门报销。多人一起出差时，可分开报销或合并报销，并注明同行人员姓名、职别。 4、《差旅费报销单》须附已获核准的《出差申请单》，否则财务管理部门有权拒收。 5、出差期间发生的招待费、办公用品、会议费等支出不能在差旅费中报销，另外注明报销；办公用品费用报销需提供详细的清单。 6、住宿费、市内交通费必须凭发票在规定的标准内据实报销，超支自理。丢失发票须出示相关证明材料，由同行人或部门负责人签字证明后方可报销。 7、伙食补助：出差期间伙食补助按标准包干使用，参加会议等如提供食 宿，不得申请补助。伙食补助按早中晚分摊，比例分别：早餐20%中餐40%费用报销单填写要求和规范--卢费用报销单填写要求和规范 1、总则 1.1目的：为规范公司费用管理、使之流程规范化，控制不合理费用开支，提高经济效益，特制定本制度。 1.2范围：本制度适用于涿州市赛尔机械设备有限公司全体员工，包括兼职人员与临时人员。 1.3本制度自总经理签批之日起实施。 2、职责与权限： 2.1财务部： 2.2.1负责制订费用报销与付款的相应流程、制度、表格等并向员工宣导；严格按照本制度的流程进行办理，对各部门不符合本制度的报销与付款申请不予受理。 2.2.2 负责公司所有费用发生及其必要附件的审核，对其真实性与合理性、是否符合费用报销标准负责。 2.1.3 对费用发生单据及附件存档，进行必要的标注，以便保持其持续性和可追溯性。 2.2各部门负责人： 2.2.1负责本部门员工费用报销的审核，审核内容包括：报销额度是否符合公司规定的标准，报销情况是否符合报销范围，报销票据是否真实，报销行为是否属实等。 2.2.2 负责本部门付款申请的审核，审核内容包括：付款原因的核实、付款数额的真实性、付款对象的真实与合理性、付款方式的合理性、付款的书面依据（如合同等）是否与《付款申请书》一致。 2.2.3 全体员工：依照本制度进行费用报销和付款申请，并可向公司提出合理化建议。 2.2.5 总经理：负责公司所有费用发生的最终审批 3、费用报销的控制原则： 3.1部门经理审核签字后，报销人将报销单交至财务部，由财务部审核并签字。财务部审核应本着以下原则： 3.1.1审核单据粘贴是否规范，字迹有无涂抹。 3.1.2审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符。 3.1.3审核各项费用发生是否合理，有无虚报、多报。 3.1.4审核签批手续是否齐全。 若有一项不符合规定，财务部有权将该报销单退还报销人，要求其重新填写。 4、报销凭证规范： 4.1填写报销凭证字迹工整、金额不得涂改，相关内容填写完整。 4.2.所附发票真实、合法，抬头正确。 4.3.票据粘贴平整，票据分类粘贴并方向朝上。 4.4.按费用所属各期间填写费用报销凭证，按不同项目填写差旅报销单。 4.5.报销市内交通费需在车票背面写清时间、起止点、事宜。 4.6.招待费报销需在报销凭证的备注栏写清时间、会餐人员、事宜，最好有会餐人员的签字4.7.在超市购买物品，除提供正式发票外，还需附电脑小票，报销发票必须注明付款单位、品名、单价、数量，并且所采购物品应属于财务报销范围及预算内的物品。 4.8.财务工作人员有权对不真实、不合法的报销凭证，不予受理；对记载不正确、不完整的报销凭证，予以退回，要求更正、补充。 5、费用报销单填列规范： 5.1.费用报销单必须用蓝、黑水笔书写，用胶水粘贴附件，不得使用订书针、大头钉、回形针串别。不符合规定的，财务部门作退回处理。费用报销流程及管理制度费用报销流程及管理制度 1.目的 为严格控制费用支出，加强费用管理，为规范本公司报销程序，提升报销流转速度和精确度，充分发挥会计核算及监督职能，提高管理效益，根据公司财务管理制度的有关规定，制定本制度。 2.原则 2.1 费用报销需提前申请 2.2 费用按照标准及要求预算申请 2.3 到司拜访客户由相关负责人带队并统一安排相关食宿 3.适用部门 公司招商部员工 4.执行部门 人力资源部 5.监督部门 财务部总经办 6.借款管理制度 6.1借款审批流程 根据工作需要，公司员工因公出差或业务活动等可预先向公司借支借款（现金或支票），借支人应填写《借款单》，借支额度根据实际情况确定，并注明借款事由及行程，由部门经理审签后，财务总监及总经理签批。 6.2借款申请要求 6.2.1现金借款：员工因公办理业务需要借现金的，应填写《借款单》，详细注明借款的内容、金额；并依照审批流程签批后，方可交财务部记账存档。员工每次借款原则上不得超过人民币1000元，员工须在工作完毕后的第一天将合法的报销单据整齐粘贴后，填写报销单，依照审批流程签批后再交财务部办理报销，结清借款。6.2.1.1对借款未还清者，不得再借支款项，对超过一个月不归还的借款，从该员工下月工资中扣回。 6.2.2其他预付款项：如购买办公用品、维修费、加油费等，通过填写《借款单》，写明用途、金额，办理审批手续后，财务予以支付。 6.2.3借款流程：经办人预借现金时，填制《借款单》，按审批流程签批后交由费用核算会计编制记账凭证，由财务负责人复核、签章，出纳根据复核后的记账凭证，向经办人支付现金，同时经办人须在记账凭证上签字。如需领用支票，经办人按审批流程签批后直接到出纳处领取支票。 现金借款流程：经办人→部门经理→总经理→费用核算员→财务经理→出纳； 7.差旅费报销 7.1因公出差审批权限 部门经理因公出差（包括拜访代理商、参加工作会议、学习、培训等），应事先填写《出差申请表》。将凭审批后的《出差申请表》到财务部办理差旅费借款及差旅费报销手续。 7.2出差报销流程 7.2.1员工出差会司当天填写《费用报销单》交至上级领导签字，由总经理审批后方可报销 报销人—→部门经理—→财务经理—→总经理 7.2.2报销单后必须附有所报销所有项目的发票或者消费凭据，否则一律不予报销 7.3出差报销程序 报销人按规定要求自行粘贴票据并填制《费用报销单》，按规定流程审批后财务复核，财务根据复核后的记账凭证通过网银打卡方式向报销人支付报销款或收取归还的借款余款；出纳收取归还的借款余款须向报销人开具收据，借款单不予退回 8.招待费报销 此制度仅限于到司来访的代理商使用费用报销管理制度(公司内部)费用报销管理制度 第一章：总则 第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、购买工具、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第二章：费用报销基本制度及基本流程 第三条：报销人必须取得合法有效的报销单据或发票。 第四条：Expense report填写及收据发票要求： 1、Expense report填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、收据发票扫描要求清晰明了，格式为pdf，并按照Expense report的顺序标出号码； 3、报销票据在扫描时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 4、报销单据签字一律用黑色钢笔或签字笔填写； 5、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准； 6、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票正面签名确认，需入库的实物单据应附入库单及packing list； 7、出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料； 第五条：单笔报销总额超过3000元，需要提前一天通知财务备款。 第六条：费用报销基本流程： 经办人填写expense report 部门负责人审 批签字 会计审核报 销凭证 公司负责人 审批 出纳审核并 付款 经办人领款 签字第七条：差旅费报销 1、因公出差的办理程序 1.1因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人、公司负责人审批签字。 1.2出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款单”，由部门负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前账不清，后账不借。 1.3凡与原“出差申请单”规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销。 1.4出差期间发生的共同费用报销，报销单需有同行人员签名确认。 1.5出差人员应在回公司后3个工作日内办理报销事宜，根据差旅费标准填写“差旅费报销单”，执行费用报销流程。 2、差旅费标准 费用类型报销金额票据类型备注 交通费凭票实报实销汽车票、火车票、机票等必须提供发票 出差当地交通费凭票实报实销公交票、的士票、加油票票据正面注明起始地点，业务内容 住宿费 140元/天 2人（含）以下酒店、宾馆、招待所发票 自行解决住宿公司补贴60元/天，可使用其他的费用 发票报销 餐饮费30元/天提供餐饮发票如超出标准由个人自行承担招待费100元/人（客户）提供正规发票超出100元/人需请示总经理 出差补贴 30元/天 50元/天提供其他费用发票 公司或分支机构驻地的省内补贴30元/天，省外补贴 50元/天 补充说明： 2.1 员工订机票原则上是经济舱，如有特殊情况，经上级批准可以购买头等舱或者商务舱，如未经上级批准，超出部分费用由员工自行承担。 2.2住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出住宿标准部分由出差人自行承担。 2.3报销天数按照交通工具出发时间到返回时间计算，12点之前出发及12点之后返回按一天计算，反之则按半天计算。 2.4出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 2.5上述住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准。费用报销管理规定费用报销的管理规定 为加强费用支出的管理，同时规范费用报销的行为，使各项费用的报销能够做到合理化、公平化，现将借支流程和具体支出的报销制度、流程明确如下： 一、借支管理规定： 1、借支费用需要凭借周总审批的报告或周总的授意，并截图作为凭证，按照批准的额度办理借款，在费用借支的一个星期内办理核销手续，核销时需要附有费用支出的凭证和周总签名的借支单作为报销的依据，据实报销。超出借支范围的，财务人员有权拒绝报销。 2、借支的原则：谁借支谁核销；前款不清，后款不借。不得代写借支单，不得跨越核销，若超过规定时间未交费用单即做预支工资处理从工资里面扣借支款，待收到费用单后再做费用报销处理。 3、对于外出办事用款、购买物品用款、突发事件用款、临时借款等费用需要借支的，需提前告知财务准备资金。 二、借支单填写和借支流程 1、借支人按规定填写借支单，姓名和制单人名字要一致，借支单填写不得涂改。 2、按实际填写的日期写，交单据给部门主管审核的日期出入不超过两天。例如1月1日填写，不超过1月3日就应该交单给部门主管审核了。 3、审批流程:部门主管审核—财务审核—周总签字—出纳打款。 三、报销管理（一）报销单填写 必须按照费用报销单要求填写相关内容： 1、填写报销人的所属部门。 2、填写日期，按实际填写的日期写，交单据给第一手审核人日期出入不超过两天。例如1月1日填写，不超过1月3日就应该交单给财务审核了。 3、报销的用途，报销项目必须清晰准确具体，必要时请附上相关的报告、合同等复印件、费用清单说明。 4、报销的金额，具体的报销项目对应具体的金额填写。 5、金额的大写：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖。对应合计的小写数字在大写的相对应单位填写大写金额，其他未有金额的写零。 6、备注写清楚需要解释报销的内容，比如：报销人的账号费用归属；对应原借支；已借支金额、已垫付金额多少等其他相关内容 7、报销人，写上自己的名字。 8、交费用审核员审核费用的合理性和公平性 9、交至财务陈钊媚审核登记 10、谢海莹安排费用报销单周总签字 11、交刘露或者王婵打款 （二）关于报销类型情况说明： 1、车费报销：需要索取坐车发票，要在每张车票后面写清楚时间，具体行程路线，事件。规定业务员在试用期车费是实报实销，过了试用期不再给予费用报销，且车费的报销仅限公车、地铁和出差办事车费报销（外出办事费用需事先交周总审批通过方可报销）；其他员工车费报销也亦如此。 2、请车费报销：注意一定要附U8的发货单蓝单，在报销单上备注栏注明发货单号、司机姓名、电话、什么仓库、到什么区域。自发文后未见蓝单的运费不予报销。 3、业务费用报销： （1）关于餐费的报销，一定需要请客前需要提前打报告，周总同意或有领导的授意，并有凭证截图。餐费价格需要合理，不宜过高，根据接待规格安排餐费，报销单备注栏需注明吃饭的目的、吃饭的时间、人数、具体哪些人，并附上吃饭发票。关于业务招待费用需事先征得批准，否则财务有权拒绝报销，自行承担费用。 （2）关于项目的费用申请，要附项目的合同，费用预算，预计项目进行到什么步骤需要什么费用，预计整个项目可带来的收益。 （3）关于材料费报销，需提供购材料名片，同类产品店铺两张以上，最好有对比的询价清单。报销时要附材料清单。 （4）关于活动费用报销，活动当天需要在微信群或者QQ群报告、凭借活动照片作为依据，活动材料费用需要提供明细单据和收据，审单员进行审核合理给予报销。 （5）广告制作费报销：报销时提供照片和所制作广告的样式，附上广告公司的收据复印件和广告制作明细表（若不是找固定的广告公司制作，需要对比询价两家以上广告公司，并交报价清单于费用审核员交周总审批后方可报销）（6）对于其他业务费用的报销公司给予每个业务员每月元，超过部分，需自行承担。 4、车辆油费、维修保养费、过桥费报销：对于车辆油费的充值，需要在充