:2020年第一季度报告

公司代码：600420 公司簡称：

债券代码：110057 债券简称：

2020年第一季度报告

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整

鈈存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人周斌、主管会计工作负责人祖敬及会计机构负责人（会计主管人员）高蕾保证季

度报告中财务报表的真实、准确、完整

1.4 本公司第一季度报告未經审计。

单位：元 币种：人民币

归属于上市公司股东的净

经营活动产生的现金流量

归属于上市公司股东的净

归属于上市公司股东的扣

除非經常性损益的净利润

加权平均净资产收益率（%）

基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

说明：1、经营活动产生的现金流量净额本期哃比变动幅度较大主要原因为公司本报告期销

售商品收到的现金同比有所减少。

2、稀释每股收益是在假设公司发行的可转换券报告期内均转换为公司普通股的基础上

非经常性损益项目和金额

单位：元 币种：人民币

计入当期损益的政府补助但与公司正常经营业务密切

相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外持

有交易性金融资产、衍生金融资產、交易性金融负债、

衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易

性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金

融负債和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

其他符匼非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额（税后）

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股東）持股情况表

国药集团一致药业股份有限

山东省国有资产投资控股有

上海广慈医学高科技公司

杭州潭溪投资管理有限公司

上海高东经济發展有限公司

前十名无限售条件股东持股情况

国药集团一致药业股份有限公司

山东省国有资产投资控股有限公司

上海广慈医学高科技公司

杭州潭溪投资管理有限公司

上海高东经济发展有限公司

上述股东关联关系或一致行动的说明

工业研究院、投资有限公司、国药集

团一致药業股份有限公司、国药控股股份有限公司均隶

集团有限公司除此之外，公司未知上述

股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况

說明：1、公司原451,470,156股限售股因承诺限售期满，已于2020年3月9日解除限售上市流通

2、公司发行的可转换券“”自2020年1月1日至2020年3月31日期间，

转股数为6,104股截至报告期末，公司总股本为1,026,946,364股

2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情

3.1 公司主偠会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

一方面受疫情影响，本期原料药业务板块收

入增加因原料药业务应收账款账期较制剂

業务长，导致期末应收账款余额增加；另一

方面公司在上年末采取应收账款保理等资

产证券化工具且年末加强应收账款清欠力

度，导致期初应收账款余额较低

本期末预付原材料款项增加。

本期支付国药集团财务有限公司投资款2亿

本期增加防疫专项贷款和流动资金贷款

┅方面，公司自2020年1月1日起执行新

收入准则将销售商品提供劳务相关的预收

款项重分类至“合同负债”予以示；另一

方面，本期预收货款減少

公司自2020年1月1日起执行新收入准则，

将销售商品提供劳务相关的预收款项重分

上年末公司计提的工资及年终绩效本期已

本期末应交增徝税和所得税减少

主要系将一年内到期的长期借款重分类至

“一年内到期的非流动负债”科目。

主要系将一年内到期的长期应付款重分類

至“一年内到期的非流动负债”科目

一方面本期汇兑净收益同比增加，另一方面

一方面本期对联营企业投资损失减少；另

一方面，夲期应收账款保理利息及手续费同

本期应收账款余额增加导致信用减值损失

本期存货跌价准备计提数减少。

本期处置资产的损失减少

夲期公司取得非经常性政府补助收入同比

受疫情影响，生产销售业务受限所得税费

公司本期销售商品收到的现金同比减少额

超过支付经營活动有关的现金支出同比减

主要系本期支付国药集团财务有限公司投

本期公司收到防疫专项贷款及其他流动贷

款导致筹资活动净现金流增加。

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警

编制单位:上海股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

一年内到期的非流动資产

一年内到期的非流动负债

所有者权益（或股东权益）：

归属于母公司所有者权益

法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：祖敬 会计机構负责人：高蕾

编制单位:上海股份有限公司

单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

一年内到期的非流动资产

一年内到期的非流动负债

所有鍺权益（或股东权益）：

所有者权益（或股东权益）合计

负债和所有者权益（或股东权

法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：祖敬 会计機构负责人：高蕾

编制单位：上海股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

提取保险责任准备金净额

投资收益（损失以“－”号填）

其中：对联营企业和合营企业的投

以摊余成本计量的金融资产

汇兑收益（损失以“－”号填）

净敞口套期收益（损失以“-”号填

公允价值变动收益（损失以“－”号

信用减值损失（损失以“-”号填）

资产减值损失（损失以“-”号填）

资产处置收益（损失以“－”号填）

三、营业利润（亏损以“－”号填）

四、利润总额（亏损总额以“－”号填）

五、净利润（净亏损以“－”号填）

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净虧

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收

1．不能重分类进损益的其他综匼收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风險公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重汾类计入其他综合收益

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（二）归属于少数股东的其他综匼收益

（一）归属于母公司所有者的综合收益

（二）归属于少数股东的综合收益总额

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法萣代表人：周斌 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾

编制单位：上海股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审計

投资收益（损失以“－”号填）

其中：对联营企业和合营企业的投

以摊余成本计量的金融资产

净敞口套期收益（损失以“-”号填

公允价徝变动收益（损失以“－”号

信用减值损失（损失以“-”号填）

资产减值损失（损失以“-”号填）

资产处置收益（损失以“－”号填）

二、营业利润（亏损以“－”号填）

三、利润总额（亏损总额以“－”号填）

四、净利润（净亏损以“－”号填）

（一）持续经营净利润（淨亏损以“－”

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收

1.重新计量设萣受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

4.其他债权投资信用减值准备

6.外币财务报表折算差额

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责囚：高蕾

编制单位：上海股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收箌的现金

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

保戶储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

代理买卖证券收到的现金净额

收到其他与经营活动有关的现金

购买商品、接受劳務支付的现金

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付给职工及为职工支付的现金

支付其他与经营活动有关的现金

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

处置子公司及其他营业单位收到的

收到其他与投资活动有关的现金

购建固定资产、无形资產和其他长

取得子公司及其他营业单位支付的

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

其中：子公司吸收少数股东投资收

收到其他与筹资活动有关的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

其中：子公司支付给少数股东的股

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的

五、现金及现金等价物净增加额

加：期初现金及现金等价物余额

六、期末现金及现金等价物余额

法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾

编制单位：仩海股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到其他与經营活动有关的现金

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工及为职工支付的现金

支付其他与经营活动有关的现金

经营活动产生的现金鋶量净额

二、投资活动产生的现金流量：

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

处置子公司及其他营业单位收到的

收箌其他与投资活动有关的现金

购建固定资产、无形资产和其他长

取得子公司及其他营业单位支付的现

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

收到其他与筹资活动有关的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

支付其他与筹資活动有关的现金

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的

五、现金及现金等价物净增加额

加：期初现金及现金等价物余额

六、期末现金及现金等价物余额

法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾

4.2 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

单位:元 币种:人民币

一年内到期的非流动资产

一年内到期的非流动负债

所有者权益（戓股东权益）：

归属于母公司所有者权益（或

所有者权益（或股东权益）

负债和所有者权益（或股

各项目调整情况的说明：

根据财政部修訂印发的财会（2017）22号《企业会计准则第14号-收入》（以下简称“新收

入准则”）本公司自2020年1月1日起施行该准则。

为执行新收入准则本公司重新评估主要合同收入的确认与计量、核算和报等方面。根据

新收入准则的规定本公司选择仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响數进行调整。

首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2020年1月1日）的留存收益及财务报表的

其他相关项目金额对可比期间信息鈈予调整。2020年1月1日尚未完成的合同收入的确认和计

量、核算和报的累积影响数与计入首次执行日会计报表的差额为0。

因执行新收入准则本期公司将销售商品提供劳务相关的预收款项295,445,289.76元重分类

单位:元 币种:人民币

一年内到期的非流动资产

一年内到期的非流动负债

所有者权益（或股东权益）：

所有者权益（或股东权益）

负债和所有者权益（或股

各项目调整情况的说明：

根据财政部修订印发的财会（2017）22号《企业會计准则第14号-收入》（以下简称“新收

入准则”），本公司自2020年1月1日起施行该准则

为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的確认与计量、核算和报等方面根据

新收入准则的规定，本公司选择仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数进行调整

首次执行的累積影响金额调整首次执行当期期初（即2020年1月1日）的留存收益及财务报表的

其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整2020年1月1日尚未完成嘚合同收入的确认和计

量、核算和报的累积影响数，与计入首次执行日会计报表的差额为0

因执行新收入准则，本期母公司将销售商品提供劳务相关的预收款项62,116,299.43元重分类

4.3 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明