鲁西化工(000830)_定期报告_公司资料_新浪财经
发行与分配
财报与公告
证券代码：000830
证券简称：鲁西化工
山东鲁西化工股份有限公司2001年年度报告摘要
    重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责
任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告
    
    第一章
公司基本情况简介
    1、公司的法定中文名称：山东鲁西化工股份有限公司
    公司中文缩写：鲁西化工
    公司的法定英文名称：Shandong,Luxi Chemical Co.,Ltd
    公司英文缩写：SDLXHG
    2、公司法定代表人：
    3、公司董事会秘书：
    电
    传
    电子信箱：
lxhg@lc－info.net
    授权代表：
    电
    传
    联系地址：
山东省聊城市鲁化路68号
    4、公司注册及办公地址：山东省聊城市鲁化路68号
    邮政编码：252000
    公司国际互连网网址：
    公司电子信箱：lclxhg@public.
    5、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报
    中国证监会指定国际互联网网址：.cn
    公司年度报告备置地点：公司证券处
    6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
    股票简称：鲁西化工
    股票代码：000830
    
    第二章
会计数据和业务数据摘要
    1、年度主要会计数据（单位人民币元）
73,659,644.26
59,555,922.01
扣除非经常性损益后的净利润
36,207,336.78
主营业务利润
128,347,235.63
其他业务利润
685,554.48
57,863,639.06
16,296,788.00
营业外收支净额
－500,782.80
经营活动产生的现金流量净额
147,815,084.42
现金及现金等价物净增减额
59,104,206.75
注：扣除的非经常性损益项目金额
营业外收支净额
－500,782.80
16,296,788.00
收取资金占用费
1,900,000.00
所得税影响数
－ 5,839,681.72
所得税返还
11,492,261.75
2 、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
主营业务收入
股东权益(不含
少数股东权益)
每股收益(加权)
扣除非经常性损
益后的每股收益
每股净资产
调整后的每股净资产
每股经营活动产生
的现金流量净额
净资产收益率(％)
净资产收益率(加权％)
扣除非经常性损益
后年度加权平均净
资产收益率(％)
主营业务收入
股东权益(不含
少数股东权益)
每股收益(加权)
扣除非经常性损
益后的每股收益
每股净资产
调整后的每股净资产
每股经营活动产生
的现金流量净额
净资产收益率(％)
净资产收益率(加权％)
扣除非经常性损益
后年度加权平均净
资产收益率(％)
注：(1)报告期末至报告披露日，公司股本没有发生变化。
3、利润表附表：
报告期利润
净资产收益率(％)
每股收益(元)
主营业务利润
扣除非经常性损
益后的净利润
4、报告期内股东权益变动情况(单位：元)
法定公益金
变动原因：
本年利润中
本年利润中
未分配利润
股东权益合计
变动原因：
利润增加及
利润分配预案
    
    第三章
股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    股份变动情况表
数量单位：万股
本次变动前
本次变动增减(＋、－)
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境－内上市的外资股
3、境外上市的外资股
已上市流通股份合计
三、股份总数
(二)股东情况介绍
1、报告期末股东总数44698户。
2、报告期末公司前10名股东的持股情况
山东聊城鲁西化工集团总公司
华夏证券有限公司
兰州市金荣典当行
普丰证券投资基金
    以上公司前10名股东不存在关联关系。
    3、持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东为山东聊城鲁西化工集团有限责任
公司(原山东聊城鲁西化工集团总公司)，年度内所持股数量未变化；报告期内所持
股份不存在质押情况；报告期内控股股东山东聊城鲁西化工集团有限责任公司( 原
山东聊城鲁西化工集团总公司)所持股份其中30 万股被辽宁省铁岭市中级人民法院
冻结，冻结期限为：日至日，其中130 万股被广西壮族
自治区桂林市中级人民法院冻结，冻结期限为日至日。
    
    第四章
董事、监事、高级管理人员和员工情况
    1、 基本情况
    董事、监事、高级管理人员
任期起止日期
股数(股)股数(股)
董事、总经理
董事、副总经理 男
董事会秘书
监事会主席
    说明：1.现任董事、监事和高级管理人员年度内股份未变动；
    2、董事、监事在股东单位任职情况：
    董事张金成先生在本公司控股股东山东聊城鲁西化工集团有限责任公司( 原山
东聊城鲁西化工集团总公司)任董事长、总经理； 董事史德国在本公司控股股东山
东聊城鲁西化工集团有限责任公司(原山东聊城鲁西化工集团总公司)任副总经理，
董事陈德福先生在本公司控股股东山东聊城鲁西化工集团有限责任公司( 原山东聊
城鲁西化工集团总公司)任副总经理。
    2、年度报酬情况：本公司董事、监事、 高级管理人员报酬均依据公司制定的
劳动、人事及工资管理制度岗位等级标准的规定按月发放。
    现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额(包括基本工资、 各项奖金、
福利、补贴、住房津贴及其他津贴等)为365632元， 报酬总额最高的前三名董事报
酬总额为170720元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为147408元。
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员报酬数额在6万元以上的人数为1人，
在5－6万元区间人数为3人，在4－5万元区间人数为3人。
    公司董事张金成先生、史德国先生、陈德福先生不在本公司支付报酬，在控股
股东山东聊城鲁西化工集团有限责任公司(原山东聊城鲁西化工集团总公司)领取报
酬、津贴。独立董事孟宪东先生、李广源先生不在本公司领取报酬及津贴( 本公司
第二届第三次董事会审议通过了独立董事不在公司领取报酬的议案)。
    3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
    日召开的2000年年度股东大会公司审议通过《公司董事会换届选举
议案》和《公司监事会换届选举议案》。经大会审议通过第二届董事会成员为：白
晓林、张良峰、陈德福、李志东、张金成、史德国、焦延滨。赵永堂先生本人提出
因其工作变动原因不适于继续担任本公司董事职务，因而未参加本次股东大会董事
换届选举。经大会审议通过第二届监事会成员为：杨西超、扈瑞祥、蒋家会( 职工
监事)。以上决议公告，刊登于日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    日上午12时召开了第二届第一次董事会，会议选举张金成先生为公
司第二届董事会董事长，白晓林先生为公司第二届董事会副董事长，张良峰先生为
公司总经理，焦延滨先生为公司副总经理，梁和军先生为公司第二届董事会秘书。
    日公司召开了第二届第二次董事会，同意原董事、 总经理张良峰
先生因工作变动本人提出辞去公司董事、总经理职务，同时聘任董事李志东先生担
任公司总经理职务。
    根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》，经董事会提
名，并于日第一次临时股东大会上审议通过了孟宪东、李广源先生为
公司独立董事的议案。
    
    第五章
公司治理结构
    1、公司治理情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的有关法律、法规的
规定，进一步完善了公司法人治理结构，建立和完善了现代企业制度，公司先后制
定和修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事
会议事规则》、《总经理工作细则》，使公司的治理符合《上市公司治理准则》，
其主要表现在如下几个方面：
    (1)为保证股份公司独立规范运作， 控股股东的法人代表辞去了公司董事长职
务，规范了公司董事长的兼职问题。
    (2)为了完善公司法人治理结构，促进公司更加规范运作， 公司根据中国证监
会要求设立独立董事的文件精神，于日公司召开的第二届第三次董事
会，提名孟宪东、李广源先生为公司独立董事。使公司的法人治理结构更加完善。
    (3)为进一步提升公司治理水准， 按照中国证监会下发的《中国上市公司治理
准则》，根据自身的实际情况，在今年11月份第二届第三次董事会会议上，规范了
公司关于商标使用权的问题。为了使公司资产完整，拥有独立的商标权，经与集团
总公司共同协商，集团总公司同意将其合法拥有的注册商标无偿转让给股份公司，
彻底规范了公司的注册商标使用权。
    (4)股东和股东大会方面：公司能够确保所有股东， 特别是中小股东享有平等
地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，制定了《股东大会议事规则》，进
一步明确了股东大会召开和表决的程序，确保股东充分行使自己的权利与义务；公
司关联交易公平合理，披露充分。
    (5)控股股东与上市公司关系：公司控股股东行为规范， 没有超越股东大会直
接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构
和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构完善齐全，能够独立
    (6)董事和董事会：公司严格制定了《董事会议事规则》， 董事会的人数及人
员构成符合法律法规的要求，各位董事都能够诚信尽职，公司董事会按照《上市公
司建立独立董事的指导意见》，聘请了两名独立董事，同时根据独立董事制度修改
了公司章程，确保董事会的工作效率和科学决策。
    (7)监事和监事会：本公司监事会通过了《监事会议事规则》， 本着对公司、
对股东认真负责的态度，公司监事会列席了董事会所有会议，对董事会的决策进行
了监督，并对公司财务、以及公司董事、经理及其他高级管理人员的尽职情况进行
了合法、合理性监督。
    (8)关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、 透明的董事、
监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，经理人员的聘任公开、透明，符
合法律法规的规定。
    (9)关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、 消费者
其他利益相关者的合法权益。
    (10)关于信息披露与透明度方面：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接
待股东来访和咨询，公司董事会秘书能够严格按照《深圳交易所上市规则》、公司
章程等有关的法律法规及时、完整、真实、准确披露有关信息，并保证所有股东能
平等地获得公司的信息。
    通过公司治理结构的逐步完善，更有利于维护公司整体利益，尤其是维护中小
股东的合法权益不受损害，使我公司的法人治理结构更加完善，公司的资本运作更
    2、独立董事履行职责情况
    公司于日临时股东大会上通过了独立董事候选人的提名，报告期
内独立董事还未正式开展工作。
    
    第六章
股东大会情况简介
    报告期内公司共召开了两次股东大会，日召开的2000年年度股东大
会及日召开的2001年第一次临时股东大会。
    1、日在本公司二楼会议室如期召开的2000 年年度股东大会有关决
公告刊登于日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    2、日在本公司二楼会议室如期召开的2001 年第一次临时股东大
会有关决议公告刊登于日的《中国证券报》及《证券时报》上。
    3、选举、更换公司董事、监事情况。
    公司第一届董事会任期届满，根据《公司法》和公司章程的有关规定，经大会
审议通过第二届董事会成员为：白晓林、张良峰、陈德福、李志东、张金成、史德
国、焦延滨。赵永堂先生本人提出因其工作变动原因不适于继续担任本公司董事职
务，因而未参加本次股东大会董事换届选举。
    公司第一届监事会任期届满，根据《公司法》和公司章程的有关规定，经大会
审议通过第二届监事会成员为：杨西超、扈瑞祥、蒋家会(职工监事)。以上决议公
告，刊登于日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    根据中国证监会《关于上市建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司董事
会提名孟宪东、李广源先生为独立董事，于日第一次临时股东大会上
审议通过。此决议公告刊登于日的《中国证券报》及《证券时报》上。
    
    第七章
董事会报告
    1、主营业务的范围及经营状况
    公司属化工行业，主要业务为合成氨、尿素、硫酸钾复合肥和碳酸氢铵。2001
年，公司生产经营稳定，产品价格稳中有升，因国家整顿煤矿市场，原料价格上涨，
但公司克服了煤炭原料涨价的不利因素，实现了产销平衡，取得了可喜的成绩。公
司全年实现主营业务收入97388万元，比上年增长1. 06 ％， 主营业务利润总额为
12835万元，比去年增长－0.32％，净利润5956万元，比去年增长25.31％。硫酸钾
复合肥全年实现销售收入15655万元，硫酸钾复合肥销售成本1300.75元/吨， 毛利
率8.32％。
    2、主要供应商、客户情况
    公司向前五名供应商合计的采购金额为元，占全年采购总额 40
.68％，向前五名客户销售金额为元，占公司全年销售总额的9.34％。
    3、在经营中出现的问题与困难及解决方案。
    在2001年，公司遇到的最大问题是如何转变复合肥的陈旧营销观念。复合肥市
场不够规范，市场品牌杂乱，标准不统一，伪劣产品充斥市场，行业协调力度不大，
导致复合肥销售困难。2001年公司确立了确保产品质量与信誉，坚定现款现货的经
营思路。通过稳定产品质量，强化服务与宣传，提高营销人员的业务素质与道德修
养，公司复合肥实现了现款现货销售，而且预付款大大增加，同时复合肥产量提升，
并基本保持了产销平衡。目前复合肥的生产经营已进入了稳定的良性循环状态。
    在2001年，公司遭遇的困难是尿素的主要原料煤炭受煤矿事故频繁，国家关停
整顿小煤窑因素影响，供应紧张，同时公路限超吨问题影响，原料成本及产品销售
成本增加。我公司2001年8月初在煤炭供应尚充足阶段，科学分析预测， 做出了有
计划的增加煤炭库存、确保冬季生产用煤的正确决定，并严格地抓考核落实，最终
备足了两个月的生产用煤，有力地保障了冬季生产。
    由于国家政策的变化，2001年对尿素增收增值税，也影响了公司的主营业务收
入及利润。
    4、募集资金运用情况
    公司于2000年9月实施配股1590万股，每股配股价格12元，资金总额19080万元，
扣除发行费用共募集资金18325万元，配股说明书投入项目计划于2000年末或 2001
年上半年完工，产生效益，但在实施中资金投入进展情况与配股说明书出现差异，
其原因为项目申请是在99年批复，可研报告是在资金到位的情况下预计建设周期为
一年，但2000年报送材料时，预计资金5月份到位， 公司在配股时及公司进行吸收
合并与证监会政策发生差异，使配股审批时间延迟，资金到位晚，其次是资金到位
后临近冬季，天气原因无法保证土建施工质量，使项目进度延迟。公司配股募集资
金运用情况如下：
    (1)募集资金使用情况(单位：万元)
承诺投资项目
计划总投资 实际总投资 项目预计收益
实际投资项目
合成氨节能改造
合成氨节能改造
尿素节能改造
尿素节能改造
1200T/D尿素造
粒系统改造
补充流动资金
补充流动资金
    1.尚未使用的募集资金2686万元全部存放在银行内。
    2.项目具体进度情况：
    a、合成氨节能改造：由于2000年募股资金较计划到位晚，使项目延迟， 该项
目于2001年11月份竣工投产，由于临近年末本年度产生效益不明显。
    b、尿素节能改造：本项目已改造完毕。生产能力达到了原设计要求。 该项目
于2001年11月份竣工投产，本年度产生效益不明显。
    c、计划投资2686万元进行1200T/d尿素造粒系统技术改造项目。由于市场价格
下滑与普通尿素的差价已持平，经公司董事会市场调研及反复论证，决定将该项投
资改投蒸汽驱动压缩机技术改造项目。该项目建成投产后合成氨成本下降63.67元/
吨,尿素成本将下降36.93元/吨。此技术在国内为首家改造使用,存在一定技术难度。
本项目经山东省经贸委以鲁经贸投字[号文件批准，总投资2850万元，资
金不足部分由公司自筹解决。项目投资回收期为2.9年,建成后每年可产生效益1300
万元. 目前本项目正在建设之中。该项改变募集资金投向议案已经日
公司召开的第一次临时股东大会上审议通过。公告刊登于日的《中国
证券报》及《证券时报》上。
    (2)非募集资金投资情况
投资项目名称
本期增加(资
(资本化利息)
本化利息金额)
东阿合成氨技改工程
其他技改项目
投资项目名称
本期转出(资
本化利息金额)
东阿合成氨技改工程
其他技改项目
5、公司财务状况：
增减变动(＋－％)
1,903,477,610,.61
1,859,881,598.66
59,780,000.00
95,299,000.00
907,973,668.09
898,240,816.08
主营业务利润
128,347,235.63
128,872,638.61
59,555,922.01
47,526,030,.78
    增减变动原因说明：
    1.总资产增加原因是：流动资产增加；
    2.长期负债减少的原因是：长期借款部分为一年内到期的长期负债, 在流动负
债中反映；
    3.股东权益增加的原因是：本年净利润增加所致；
    4.主营业务利润减少的原因是：a、自8月起国家对公司生产销售的尿素产品恢
复征收增值税 b、本公司所用原料价格上涨，使成本增加，使主营业务利润减少；
    5.净利润增加的原因是：本年度公司继续享受国家税收优惠政策享受增值税返
还。公司产品产量增加,价格略有回升。
    6、新年度经营计划
    公司2002年度计划生产合成氨49.5万吨、尿素78万吨、硫酸钾复合肥20万吨。
坚持不赊销原则，确保产销平衡，预计实现销售收入10.5亿元。
    2002年，中国成为世贸组织的正式成员，我国已开始按计划兑现入世承诺，面
临新的挑战与机遇。我公司把握机遇，适应经济一体化的需要，充分利用经济全球
化，保持公司的稳定发展势头。
    为推进公司的发展规划、实现2002年的经营目标，公司将重点做好以下几项工
    1.抓好完善现代企业制度建设，逐步完善企业内部激励机制，增强高管人员和
全体员工的积极性和责任心。
    2.开拓市场，提高市场占有率。随着公司的业务能力的不断扩大，公司将进一
步开拓区外市场，加强销售队伍的建设，完善公司营销网络，提高公司产品走向全
国市场的的辐射力。同时，借我国加入WTO的契机，扩大国际市场占有率。
    3.加强内部管理，降低生产成本。对公司主要原材料、备品、备件进行购销比
价采购，降低采购成本。加强生产管理，进一步稳定生产，降低消耗。
    4.加强财务管理，完善公司财务管理制度。对各分公司采取财务人员委派制，
对资金使用采取预算制。逐步建立公司结算中心。
    5.搞好技术改造，抓好公司改投的汽轮机驱动压缩机项目的建设进度，以尽快
发挥效益。重点抓好节能降耗的小型技改项目。
    7、公司2001年年度利润分配预案及下一年度的分配政策、 下一年度的资本公
积转增股本的预案。
    (1)2001年度分配预案
    经山东乾聚有限责任会计师事务所审计，2001年度我公司实现利润73,659,644.
26元，净利润 59,555,922.01元。公司按净利润的10％提取法定盈余公积金5,955
,592.20元，按10％提取法定公益金5,955,592.20加上年度结存未分配利润128,763,
900.01 元，本年度可供股东分配的利润为176,408,637.62元。
    公司为了回报广大股东，经董事会研究,并根据2001 年分配政策向全体股东每
10股派发现金股利2元(含税),剩余未分配利润结转下一年度。本年度不进行资本公
积金转增股本，本分配方案与2001年预计方案相符。
    (2)2002年度利润分配政策：
    经山东乾聚有限责任会计师事务所审计，2001年末公司未分配利润为12659 万
元,考虑到企业的发展与壮大,为增强企业的后劲， 提高经济效益。 经董事会研究
2002年实现的利润不进行分配。
    (3)2002年度资本公积金转增股本的次数和比例：
    预计公司在2002年度将进行资本公积金转增股本一次，转增比例视公司具体情
    
    第八章 监事会报告
    二OO一年公司监事会成员按照公司章程、法律法规的有关规定，以维护公司和
投资者的利益积极开展工作。对公司董事会成员、总经理和其它高级管理人员遵守
法律、法规，尤其对董事会各项工作的运作情况进行了卓有成效的监督，并列席参
加了董事会召开的各类会议。
    1、本年度共召开监事会议四次：
    (1) 日召开了第一届十次监事会议，会议审议通过了： a.2000年
度监事会工作报告。b.2000年年度报告正文及报告摘要。c.2000年度会计决算报告。
d.2000年利润分配预案及利润分配政策。
    (2)日召开了第二届一次监事会议， 会议选举杨西超先生为公司第
二届监事会主席。
    (3)日召开了第二届二次监事会议，会议审议通过了：a.公司2001
年度中期报告及摘要。b.公司2001年中期利润分配预案。
    (4)日召开了第二届三次监事会议，会议审议通过了：a. 《公司
关于变更募集资金使用投向的议案》。b.《山东鲁西化工股份有限公司股东大会议
事规则》。c.公司监事会议及规则。
    2、报告期间，董事长、 总经理及高级管理人员能够依照法律法规和公司章程
的规定履行职责，没有损害公司和投资者利益的行为。其决策、会议等均符合程序、
规范，公司的整体运作进一步趋于规范。
    3、监事会召开全体成员会议，就如何做好监督工作进行了讨论， 并结合公司
的实际，组织内部审计部门对公司财务制度的执行情况实施了审计。经审计表明：
公司财务帐目、凭证、收支运作能够按照财务制度、会计准则的要求执行，财务运
作情况清晰。
    4、公司计划投资上马1200t/d大颗粒尿素资金转向蒸汽驱动氮氢气压缩机技术
改造项目的意见，是进一步提高鲁西分公司合成氨装置的技术装备水平，更大程度
的降低能耗和产品成本，提高企业的经济和社会效益，能充分发挥募集资金效率的
最佳办法，非常切合当前市场和公司实际，实施变更的程序合法。
    5、年度发生的重大关联交易事项，如：公司液氨、尿素、 租赁集团公司土地
等都采取了划转方式结算，其操作公平合理，无损害公司利益的行为。
    6、报告期内公司无收购、出售资产的交易发生。
    
    第九章
    1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    2、报告期内无收购资产、出售资产事项。
    3、报告期内公司重大关联交易:
    (1)存在控制关系的关联方
与本企业关系
山东聊城鲁西化工
集团有限责任公司
聊城市鲁化路68号
山东聊城鲁西化工
集团有限责任公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称
山东聊城鲁西化工
集团有限责任公司
(3)不存在控制关系的关联方
企 业 名 称
与本企业的关系
聊城化工机械厂
同一母公司
鲁西化工集团阳谷化工厂
同一母公司
聊城锅炉厂
同一母公司
聊城蓝威化工有限公司
同一母公司
4、关联方交易
(1)关联方交易是参照同类货物的市场价格定价。
(2)关联方交易
1.采购货物
占年度购货(％)
聊城蓝威化工有限公司
792,911.68
聊城化工机械厂
设备及配件
713,224.00
聊城锅炉厂
设备、材料
743,800.00
2.销售货物
占年度销货(％)
山东聊城鲁西化工
集团有限责任公司
9,465,965.80
鲁西化工集团阳谷化工厂
2,613,417.50
    3.公司本期支付山东聊城鲁西化工集团有限责任公司土地租赁费1,889,397.67
    4.公司收取的资金占用费按平均资金占用额的6.5‰(月利率)计算确定， 本期
实际收到山东聊城鲁西化工集团有限责任公司资金占用费1,900,000.00元。
    (3)关联方往来款项余额
关 联 单 位
山东聊城鲁西化工
集团有限责任公司
其他应付款
2,082,467.18
山东聊城鲁西化工
集团有限责任公司
其他应收款
1,681,636.67
山东聊城鲁西化工
集团有限责任公司
3,752,362.52
聊城化工机械厂
3,704,878.00
聊城化工机械厂
其他应付款
2,253,610.00
鲁西化工集团阳谷
其他应收款
2,843,789.07
鲁西化工集团阳谷
2,906,241.60
聊城锅炉厂
其他应付款
2,298,158.68
关 联 单 位
山东聊城鲁西化工
集团有限责任公司
其他应付款
6,578,240.41
山东聊城鲁西化工
集团有限责任公司
其他应收款
13,806,578.55
山东聊城鲁西化工
集团有限责任公司
聊城化工机械厂
884,848.40
聊城化工机械厂
其他应付款
3,303,610.00
鲁西化工集团阳谷
其他应收款
48,205,096.55
鲁西化工集团阳谷
2,702,611.04
聊城锅炉厂
其他应付款
2,295,678.68
    (4)其他重大关联交易:
    1.报告期内公司没有重大托管、承包、租赁上市公司资产事项。
    2.报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
    3.本公司与控股股东存在复合肥及硫酸生产销售的同业竞争，控股股东曾承诺：
在硫酸及复合肥建成投产后，以租赁、委托经营等方式交由本公司经营管理。本事
项正在商议办理之中。本公司拟以利用发行新股募集资金收购上述相关资产。以彻
底解决同业竞争问题。
    4、公司无对外重大合同(含担保等)情况。
    除上述承诺事项，公司和持股5％以上股东无其他承诺事项。
    5、公司仍聘用山东乾聚有限责任会计师事务所根据双方协议，2001 年度公司
支付给山东乾聚有限责任会计师事务所报酬66万元，均为财务审计费用。
    6、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
    7、公司企业所得税适用法定税率为33％，根据山东省人民政府鲁政字[ 1998
]96号文件批复，公司实际税负超过15％的部分，由同级财政部门返还。 根据财政
部财税[2000]99号文及有关规定，该政策执行到日。
    8、根据财政部、 国家税务总局联合下发的《关于若干农业生产资料征免增值
税政策的通知》(财税[号)，公司所生产销售的尿素，自 日恢
复征收增值税，2001年征收的税款全额退还，2002年退还50％，自2003年起停止退
    9、截至日，公司无需要披露的或有事项。
    
    第十章
    本公司会计报表经山东乾聚会计师事务所注册会计师朱清滨、刘光玺审计，并
出具了标准无保留意见的乾聚审字[2002]42号审计报告。
    一、会计报表(附后)。
    二、会计报表附注：
    (一)公司基本情况
    山东鲁西化工股份有限公司( 以下简称“公司” ) 是经中国证监会证监发字
[号、证监发字[号文批准，由山东聊城鲁西化工集团有限责任公
司(原山东聊城鲁西化工集团总公司)作为发起人，以其生产尿素、碳酸氢铵产品的
鲁西化肥厂、东阿化肥厂两个企业的部分生产经营性资产投入公司，采取募集方式
设立的股份公司，公司于日公开发行人民币A种股票5,000万股， 发行
后总股本为20,000万股。日，根据财政部财评字[号文，公司
购并了山东聊城鲁西化工集团有限责任公司(原山东聊城鲁西化工集团总公司)所属
阳谷化工厂的第一期硫基N、P、K三元复合肥以及配套的硫磺制酸、 余热发电生产
    日至9月14日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[号
文件批准，公司向全体股东配售新股1,590万股，每股面值人民币1元，增加股本1
,590万元，配售后公司股本总额21,590万元。日2000 年第一次临时股
东大会决议并通过，公司以实施配股后的股本向全体股东每10股转增1.53846 股，
共转增股本33,215,350股，每股面值1元，共转增股本33,215,350.00元，变更后的
股本总额为249,115,350.00元，已经山东烟台乾聚会计师事务所有限公司烟乾会验
字[2000]31号、35号验证在案。
    公司经营范围：尿素、碳酸氢铵化肥的生产及本公司产品销售；合成氨、复合
肥、工业盐酸、工业硫酸、复混肥的生产、销售；批准范围内的电量上网销售。
    (二)公司采用的主要会计政策和会计估计
    1、会计制度
    公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。
    2、会计年度
    自公历1月1日起至12月31日止。
    3、 记账本位币
    公司以人民币为记账本位币。
    4、 记账原则和计价基础
    公司以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。
    5、外币业务的折算
    公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇率折合为人民币记账，报告期末
对货币性外币账户余额按期末市场汇率折算，其折合差额作为汇兑损益。与购建固
定资产有关的外币借款所产生的汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前记入固
定资产成本，其它汇兑损益记入当期损益。
    6、现金等价物的确定标准
    公司将持有的期限短(从购买日起3个月内到期)、流动性强、 易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
    7、 坏账及坏账准备的核算方法
    公司坏账采用备抵法核算，根据董事会决议，坏账准备按应收款项的期末余额
采用账龄分析法计提,计提比例为：
    坏账按以下原则进行确认：
    (1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
    (2) 债务人遭受自然灾害或意外事故，损失巨大，确实无法清偿的应收款项；
    (3) 债务人逾期未能履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有足够证据
表明无法收回的应收款项。
    8、 存货核算方法及存货跌价准备计提方法
    (1) 存货包括：原材料、包装物、库存商品、自制半成品、低值易耗品等；
    (2) 原材料、包装物、库存商品按取得时的实际成本计价，发出时按加权平均
    (3)存货盘存制度为永续盘存制；
    (4)低值易耗品采用领用时一次摊销法核算；
    (5)根据董事会决议， 存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值孰低
计提。当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备：
    A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
    B、企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
    C、企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要， 而该原材
料的市场价格又低于其账面成本；
    D、 因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变
化，导致市场价格逐渐下跌；
    E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
    9、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资
    长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。公司对拥有20％以
下或拥有20％以上股权但对被投资单位的经营管理不具有重大影响的长期股权投资，
采用成本法核算；对拥有20％以上或虽拥有20％以下股权但对被投资单位的经营管
理具有重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对拥有50％以上股权并对被投
资单位的经营管理拥有控制权的长期股权投资，采用权益法核算，并编制合并会计
    长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份
额之间的差额，作为股权投资差额，在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的，
按借方差额不超过10年、贷方差额不低于10年的期限摊销。
    (2)长期债权投资
    按实际支付的价款记账，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债
券利息作应收利息处理，实际支付的价款中包含的尚未到付息期的债券利息计入成
本；长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加上折价摊销金额后确
认为当期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券
利息收入时采用直线法摊销。
    (3)长期投资减值准备
    公司期末对长期投资逐项进行检查, 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营
状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在可
预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提
长期投资减值准备。
    10、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
    (1)固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具
及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及单位价值在2,000 元以上且使
用期限超过二年的不属于生产经营主要设备的物品；
    (2)固定资产计价：按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、 进口
关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的
    (3)固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、交通工具；
    (4)固定资产采用直线法计提折旧，固定资产分类折旧率如下：
使用年限(年)
预计残值率(％)
年折旧率(％)
房屋建筑物
3.23－6.47
5.71－8.08
5.71－9.70
12.13－19.40
    (5)固定资产减值准备：公司期末对固定资产逐项进行检查,由于市价持续下跌
或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按单
项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    11、在建工程核算方法
    在建工程按各项工程实际发生的成本计价, 为该工程所发生的借款利息支出和
汇兑损益等在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。
    在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造
固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或
实际成本暂估转入固定资产。
    公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会
重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给公司带来的经济利益具有很大
的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收
回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
    12、无形资产计价及摊销政策
    无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年
限、经营期中较短的年限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有
效年限的，按不超过10年的期限摊销。
    公司期末对无形资产逐项进行检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减值
    (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代， 使其为公司创造经济利益的能力
受到重大不利影响；
    (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
    (3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减
    13、长期待摊费用摊销政策
    长期待摊费用以成本减累计摊销后的净额列示, 并按受益期限或制度规定期限
平均摊销。
    14、借款费用的会计处理方法
    因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生
的汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均
于发生当期确认为费用，直接计入财务费用。
    专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额，当同时满足以下三个条
件时，应当开始资本化，计入所购建固定资产成本：
    (1)资本支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出)已经发生；
    (2)借款费用已经发生；
    (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月(含三个月)应当
暂停借款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。在所
购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
    15、收入确认的方法
    (1)销售商品：公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方， 公司
既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，
与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可
靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
    (2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计
的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入， 在与
交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
    16、所得税的会计处理方法
    公司所得税会计处理采用应付税款法。
    17、 会计政策、会计估计的变更
    公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2001]25号文《关于
印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部财会[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈
企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件的规定，公司于日起
执行《企业会计制度》，并变更如下会计政策：
    (1)期末固定资产原未计提减值准备， 现改为期末对固定资产逐项进行检查，
对由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账
面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并按单项
资产计提。
    (2)期末在建工程原未计提减值准备， 现改为期末对在建工程进行全面检查，
如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。
    (3)期末无形资产原未计提减值准备， 现改为期末对各项无形资产进行全面检
查，预计其给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，
则按其差额计提无形资产减值准备。
    (4)期末委托贷款原未计提减值准备， 现改为期末对委托贷款本金进行全面检
查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则按其差额计提委托贷款减
    根据变更后的会计政策，公司报告期末对相关资产进行了检查，对实质上已发
生减值的固定资产计提固定资产减值准备,并采用追溯调整法进行会计处理， 调整
了2001年度的会计报表相关项目的年初数。
    该会计政策变更的累积影响数为12,362,158.10元，共调减了2000 年期初留存
收益4,356,518.39元，其中：调减期初未分配利润3,485,214.71元，调减盈余公积
871,303.68元；调减2000年度净利润8,005,639.71元。上述调整影响2001年期初未
分配利润减少9,889,726.48元，盈余公积减少2,472,431.62元。
    公司本会计年度未发生会计估计变更事项。
    18、会计差错更正的说明
    公司1999年购并山东聊城鲁西化工集团有限责任公司( 原山东聊城鲁西化工集
团总公司)所属阳谷化工厂时，将应归山东聊城鲁西化工集团有限责任公司(原山东
聊城鲁西化工集团总公司)所属阳谷化工厂所有的、 评估基准日至调账日实现的利
润2,299,008.63元并入了公司报表。在编制本期会计报表时，公司对该会计差错进
行了更正，调减了2000年期初未分配利润1,563,325.88元 ,应交税金344,851.29元，
盈余公积390,831.46元，同时调增资本公积2,299,008.63元。
    三、税项
    1、企业所得税
    公司企业所得税适用法定税率为33％，根据山东省人民政府鲁政字[1998]96号
文件批复，公司实际税负超过15％的部分，由同级财政部门返还。根据财政部财税
[2000]99号文及有关规定，该政策执行到日。
    2、 增值税
    根据财政部、国家税务总局(97)财税字001 号《关于对若干农业生产资料增值
税问题的紧急通知》的规定，公司的复合肥、一铵、二铵等化肥产品免征增值税。
    根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于若干农业生产资料征免增值税政
策的通知》(财税[号)，公司所生产销售的尿素，自 日恢复征
收增值税，2001年征收的税款全额退还，2002年退还50％，自2003年起停止退还政
    其他货物的销项税率为17％、13％，公司按销项税额扣除允许抵扣的进项税额
后的差额计算缴纳增值税。
    3、 城市维护建设税
    以实缴增值税的7％、5％计算缴纳。
    第十一章
备查文件目录
    公司办公地点备置完整的备查文件，以供中国证监会、深交所、省证管办、有
关主管部门及股东查询，备查文件包括：
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计机构负责人签名并盖章的会
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
    4、在其它证券市场公布的年度报告。
    
山东鲁西化工股份有限公司董事会
    二OO二年三月十三日
资产负债表
编制单位:山东鲁西化工股份有限公司
212,649,911.31
143,545,704.56
19,690,002.50
790,000.00
80,592,527.56
156,385,626.57
其他应收款
70,536,241.04
89,923,173.05
111,938,814.22
46,353,095.85
应收补贴款
100,410,927.69
103,814,001.81
188,125.01
470,646.19
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
596,006,549.33
541,288,248.03
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产原价
1,598,775,825.85
1,357,174,480.35
减:累计折旧
322,840,942.42
241,000,914.16
固定资产净值
1,275,934,883.43
1,116,173,566.19
减:固定资产减值准备
12,362,158.10
12,362,158.10
固定资产净额
1,263,572,725.33
1,103,811,408.09
43,435,668.95
214,175,275.54
固定资产清理
固定资产合计
1,307,008,394.28
1,317,986,683.63
无形资产及其他资产:
长期待摊费用
462,667.00
606,667.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
462,667.00
606,667.00
递延税款借项
1,903,477,610.61
1,859,881,598.66
负债及股东权益
422,670,000.00
333,550,000.00
47,100,000.00
23,930,000.00
251,384,098.69
335,132,317.70
61,129,738.93
105,583,380.61
508,106.39
336,720.79
应付福利费
6,779,725.50
6,295,758.23
49,823,070.00
12,354,748.78
8,063,529.40
其他应交款
533,212.30
其他应付款
38,413,917.20
53,017,489.46
1,947,324.73
432,795.09
一年内到期的长期负债
43,080,000.00
其他流动负债
流动负债合计
935,723,942.52
866,341,782.58
59,780,000.00
95,299,000.00
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
59,780,000.00
95,299,000.00
递延税款贷项
995,503,942.52
961,640,782.58
249,115,350.00
249,115,350.00
减:已归还投资
249,115,350.00
249,115,350.00
488,064,305.31
488,064,305.31
44,208,445.16
32,297,260.76
其中法定公益金
22,104,222.58
16,148,630.38
未分配利润
126,585,567.62
128,763,900.01
股东权益合计
907,973,668.09
898,240,816.08
负债及股东权益总计
1,903,477,610.61
1,859,881,598.66
利润表及利润分配表
编制单位:山东鲁西化工股份有限公司
一、主营业务收入
973,882,109.44 958,831,094.05
减主营业务成本
843,703,741.08 829,890,078.70
主营业务税金及附加
1,831,132.73
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
128,347,235.63 128,872,638.61
加其他业务利润(亏损以"-"号填列)
685,554.48
-204,828.28
减:营业费用
8,803,101.04
5,425,147.64
29,415,057.95
29,958,932.35
32,950,992.06
23,963,850.01
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
57,863,639.06
69,319,880.33
加投资收益(损失以"-"号填列)
16,296,788.00
营业外收入
433,765.84
806,863.91
减营业外支出
934,548.64
11,091,796.48
四、利润总额(亏损以"-"号填列)
73,659,644.26
59,034,947.76
14,103,722.25
11,508,916.98
五、净利润
59,555,922.01
47,526,030.78
加年初未分配利润
128,763,900.01
90,755,437.39
六、可供分配的利润
188,319,822.02 138,281,468.17
减提取法定盈余公积
5,955,592.20
4,758,784.08
提取法定公益金
5,955,592.20
4,758,784.08
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
176,408,637.62 128,763,900.01
减应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
49,823,070.00
转作资本或股本的普通股利
八、未分配利润
126,585,567.62 128,763,900.01
现金流量表
编制单位:山东鲁西化工股份有限公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金
1,109,537,131.06
收到的税费返还
27,789,049.75
收到的其他与经营活动有关的现金
7,776,336.49
现金流入小计
1,145,102,517.30
购买商品接受劳务支付的现金
880,371,281.73
支付给职工以及为职工支付的现金
40,951,381.83
支付的各项税费
43,056,454.08
支付的其他与经营活动有关的现金
32,908,315.24
现金流出小计
997,287,432.88
经营活动产生的现金流量净额
147,815,084.42
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所受到的现金
处置固定资产无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产无形资产和
其他长期资产所支付的现金
149,634,815.05
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
149,634,815.05
投资活动产生的现金流量净额
-149,634,815.05
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
920,660,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
920,660,000.00
偿还债务所支付的现金
823,979,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金
35,757,062.62
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
859,736,062.62
筹资活动产生的现金流量净额
60,923,937.38
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
59,104,206.75
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
59,555,922.01
加计提的资产减值准备
1,130,655.75
固定资产折旧
81,840,028.26
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
144,000.00
待摊费用减少减增加
282,521.18
预提费用增加减减少
1,514,529.64
处置固定资产无形资产
和其他长期资产的损失减收益
固定资产报废损失
35,757,062.62
投资损失减:收益
递延税款贷项减:借项
存货的减少减:增加
3,403,074.12
经营性应收项目的减少减:增加
43,186,923.46
经营性应付项目的增加减:减少
-79,064,442.82
经营活动产生的现金流量净额
147,815,084.42
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
202,649,911.31
减现金的期初余额
143,545,704.56
加现金等价物的期末余额
减现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
59,104,206.75
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