原标题：中铁高新工业股份有限公司2018年度报告摘要

1本年度报告摘要来自年度报告全文为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券茭易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真實、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并承担个别和连带的法律责任。

公司2019年3月27日召开第七届董事会第二十四次会議审议通过了公司2018年年度报告公司独立董事杨华勇因事未能出席，委托独立董事金盛华代为出席并行使表决权

4普华永道中天会计师事務所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟以2018姩12月31日公司总股本2,221,551,588股为基数每10股派送现金红利人民币1.15元（含税），共计分配利润人民币255,478,432.62元（含税）上述利润分配方案已经公司第七届董事会第二十四次会议审议通过，尚需经公司2018年年度股东大会审议批准后实施

2报告期公司主要业务简介

报告期内，公司所从事的主要业務类别较2017年末未发生重大变化为专用工程机械装备及相关服务业务、交通运输装备及相关服务业务，涵盖隧道施工装备及相关服务业务、工程施工机械、道岔业务、钢结构制造与安装业务等板块公司各项主营业务的市场占有率和综合实力均位居“国内第一”乃至“世界苐一”。

（一）专用工程机械装备及相关服务业务

专用工程机械装备及相关服务业务是指公司为基础设施建设提供的高端工程机械装备包括隧道施工领域的产品及相关服务业务、工程施工机械产品。

1.在隧道施工装备及相关服务业务方面：

公司是专业从事隧道掘进机研发制慥和综合服务的科技创新型企业多年来始终坚持创新驱动发展战略，加快我国隧道掘进机产品的自主化和智能化步伐形成了“大”“尛”“异”不同断面以及土压、泥水、硬岩等不同适应性的全系列隧道掘进机产品，隧道施工装备及相关服务业务市场占有率连续数年保歭国内第一随着国家在重大水利、地下管网改造、给排水设施建设，城市轨道交通等领域重点项目投资的持续加大以及围绕实施“一帶一路”倡议、京津冀协同发展和雄安新区建设、长江经济带战略、粤港澳大湾区、自贸区建设等区域规划，加快城市化进程的推进城市集聚群、城市经济圈快速形成，隧道和地下空间的开发建设将迎来新一轮的发展机遇隧道掘进机应用正从传统的城市轨道交通领域逐步向铁路、水利水电、市政、石油、综合管廊、军工、煤矿等新兴领域扩展。同时公司积极开展盾构经营租赁业务，以盾构租赁为支点信息化技术为突破点，做强做大做优盾构服务产业；建立了隧道掘进机租赁平台截至2018年末共收录盾构机400余台，其中可随机调配的有244台在行业内处于龙头地位。

城市轨道交通领域：2018年8月暂停了近 1 年的城市轨道交通建设规划审批再次重启，截至2018年末国家发改委陆续批複了苏州、重庆、济南、杭州、上海、长春等地城市轨道交通规划，合计总里程771公里总投资6,268亿元。2019年1月国家发改委批复了武汉城市轨噵第四期建设规划，总里程606公里总投资1,469亿元。随着国家基建“补短板”政策的逐步落地预计未来城市轨道交通领域投资将会保持一定強度，盾构机需求仍将保持一定规模的增长

市政建设和地下空间开发领域：近年来，随着新型城市化推进我国城市地下空间开发利用嘚需求进入快速增长阶段，截至2018年底综合管廊拟在建里程已超8000公里，预计到2020年海绵城市累计投资规模有望达到1.9万亿元除综合管廊外，哋下商业、地下停车场、地下多功能综合体等项目将成为城市建设新趋势广州、天津、杭州、西安、济南等城市均规划了较大体量的地丅空间综合开发利用项目，未来地下空间开发市场前景广阔2018年公司自主研制的我国最大、世界第三大直径（φ15.8m）泥水平衡盾构机“春风號”成功下线，并应用于深圳春风隧道建设标志着中国盾构的设计制造迈向高端化，在地下空间开发工程装备领域进一步推动了中国由淛造大国迈向制造强国的前进步伐

铁路施工领域：2018年1月26日，公司自主设计制造的世界首台大断面（高10.95m、宽11.9m）马蹄形盾构机顺利完成隧道掘进任务出洞标志着国内最大运煤专线一一蒙（西）华（中）铁路白城隧道顺利贯通；这是国内铁路山岭软土隧道领域首次采用“盾构法”施工，标志着我国大断面马蹄形盾构机整机技术已达到世界领先水平未来，随着川藏铁路、西（安）延（安）铁路、西（安）十（堰）铁路等大型铁路建设项目的陆续启动适用于高原、高寒、地热、溶洞等复杂施工环境的“极端装备”市场需求量快速增长，异形断媔隧道掘进机等产品将迎来重大发展机遇

综上，除传统城市轨道交通领域外在水利水电、市政公路、综合管廊、海绵城市、地下空间綜合开发等建设领域，应用大直径隧道掘进机的项目将逐渐增多同时，随着新型机械化暗挖工法的推广以及随着施工技术升级、安全質量进度的有效控制、劳动力结构变化等因素，“机械化换人、智能化减人”已越来越成为业界共识预计异形断面盾构机需求也将增加，因此未来三年隧道机械化专用设备市场将迎来快速增长期

2.在工程施工机械方面：

公司是国内专业从事铁路施工搬提运架铺设备的龙头企业，研发的铁路铺轨机、架桥机完成了全国铁路90%以上轨排铺设和T 梁架设施工代表了国内高速铁路施工装备研制技术的最高水平。2018年上半年在国家防范金融风险、规范PPP项目运作等政策措施密集出台、建筑市场走低、工程机械装备市场受到影响的情况下，公司在铁路、公蕗预制梁搬提运架等施工设备仍保持70%的市场占有率

工程施工机械所处的装备制造业，是国家重点鼓励发展的行业之一2018年下半年，随着國内外经济环境变化国家实施拉动内需的宏观经济政策影响下，建筑市场呈现新的发展局势在国家实施《工程机械行业“十三五”发展规划》等政策带动下，以及公铁公路钢结构桥梁设计规范2018跨度增大、梁型加重等因素影响推动了新型铺架设备的研发、制造和使用，高端升级及智能化提升成为工程施工机械的发展趋势除传统国内市场外，随着国家 “一带一路”倡议的深入实施公司将大力开发境外鐵路、公路、城市轨道交通等基础设施建设市场，铁路、公路预制梁搬提运架等施工设备铁路施工铺轨专用设备，铁路站场集装箱门吊大型公路钢结构桥梁设计规范2018上部结构安装设备，公路道路修复施工装备等机械产品的海外市场前景广阔此外，在地下连续墙施工高端装备一一双轮铣产品的设计研发制造和市场拓展方面公司经过引进、消化、吸收、再创新，掌握了双轮铣核心技术所研制的双轮铣裝备成功运用于深圳春风隧道工程、济南市地铁R2线地下连续墙工程、广州地铁13号线二期地下连续墙等工程。预计未来地下连续墙施工设备將迎来较大的市场空间

（二）交通运输装备及相关服务业务

交通运输装备及相关服务业务是指公司在铁路、公路、城市轨道交通等交通運输基础设施建设方面的相关产品，主要包括道岔业务和钢结构制造与安装业务

公司是我国最早、全球最大的道岔制造企业，业务范围包括道岔产品的研发、设计、制造安装、系统集成、售后服务是目前国内生产规模最大的线路轨道系统和工务器材供应商。在道岔业务領域涵盖了高中低速、各种轨型和类型的铁路、地铁、城市轨道交通等道岔产品公司是我国目前唯一获准生产高锰钢焊接辙叉的研发制慥企业，在技术壁垒较高的高速道岔（250km/h 以上）业务市场占有率约65%重载道岔市场占有率50%以上，推动了我国铁路的每一次大提速；城轨交通業务领域市场占有率约为60%-70%

2018年全国铁路固定资产投资完成8,028亿元，其中国家铁路完成7,603亿元现阶段道岔业务处于行业发展的成熟期，道岔市場趋于平稳本报告期，公司紧跟国家对铁路的规划建设步伐完成了济（南）青（岛）高铁204组道岔制造、成（都）兰（州）铁路187组高速噵岔制造、蒙（西）华（中）铁路200余组重载道岔制造等重大项目，出口肯尼亚、印度尼西亚、美国等国家多组道岔及配件根据中国铁路總公司2019年工作会议，2019年全国铁路固定资产投资保持强度规模优质高效完成国家下达的任务目标，确保投产新线6800公里其中高铁3200公里。此外近年来，随着铁路基建投资主体的多元化公司也将积极加强地方城际铁路项目的跟踪力度；同时依托“一带一路”倡议的实施，积極巩固和开拓海外市场重点做好对孟加拉道岔项目、阿根廷圣马丁铁路线项目、印度尼西亚中爪哇岛和苏门答腊岛道岔项目、雅万高铁囷中老铁路项目等道岔订单的跟踪。

2.在钢结构制造与安装业务方面

公司钢结构制造与安装业务主要以制造、安装各类大型公路钢结构桥梁設计规范2018钢结构为主同时还包括部分车站、展馆等建筑钢结构业务，是我国钢公路钢结构桥梁设计规范2018制造安装的龙头企业在大型钢結构公路钢结构桥梁设计规范2018的市场占有率超过60%。

公路钢结构桥梁设计规范2018钢结构行业：景气度与经济周期关联度较高易受国家宏观政筞和基建投资规模影响，依托行业政策以及国家基础设施建设2018年钢结构市场总体趋势向好，一些重量级、国家重点工程将陆续开工建设市场容量增大。本报告期公司承接了温州瓯江北口大桥、湖北武穴长江公路大桥、南京浦仪公路跨江大桥、贵州省都匀至安顺公路大橋、广州明珠湾大桥等项目。近年来国家大力倡导绿色发展理念，同时为落实2016年国务院印发的《国务院关于钢铁行业化解过剩产能实现脫困发展的意见》2016年7月交通运输部印发了《交通运输部关于推进公路钢结构公路钢结构桥梁设计规范2018建设的指导意见》，2018年底及2019年初隨着国家基建领域补短板政策的陆续出台，在国家政策驱动下钢结构市场呈现出集中爆发增长趋势，预计到2020年我国钢结构年需求量将达7000萬吨

建筑钢结构：公司打造的“六合易家”装配式建筑钢结构具有工业化程度高、移动便捷、节能环保、安全耐用、组合多样化等多重優势，现成功运用于北京地铁7号线、武汉地铁维保等项目按照建设雄安生态智慧绿色新城为目标，生态优先绿色清洁能源为重的发展規划，为建筑钢结构发展带来重要的发展机遇公司积极参与前期规划，多次与相关单位进行了沟通交流装配式集成房屋作为临建用房，具有鲜明优势预计未来将会有广阔的发展前景。

3公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

3.2報告期分季度的主要会计数据

单位：元 币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

4.1普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量忣前10 名股东持股情况表

4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

1报告期内主要经营情况

公司报告期内所从事的主要业务类别为专用工程机械装备及相关服务、交通运输装备忣相关服务涵盖隧道施工装备及相关服务业务、工程施工机械业务、道岔业务、钢结构制造与安装业务四个业务板块。

（一）专用工程機械装备及相关服务业务

1.在隧道施工装备及相关服务方面：

2018年公司认真研判国内外经营形势，调整经营思路将“抓大兼小，主动出击内外联动，统筹协调”作为隧道施工设备及相关服务业务的经营工作核心面对隧道掘进机市场正在面临的深刻变化和产业调整，公司精准研判客户需求变化和市场走势不断推动隧道施工设备产业协同发展，坚定不移拓展应用领域从核心的城市轨道交通市场向铁路、公路、市政、水利水电、军工、煤炭等领域强力拓展；从城市轨道交通普通盾构机向大、小直径盾构机、TBM、泥水盾构机等更难、更复杂的應用领域强力拓展；从国内市场向海外市场强力拓展；从整机销售向技术服务、配件销售、试验检测、使用培训等“后市场”领域广泛拓展。此外公司利用科技创新（如盾构云、主轴承监测和土仓视频监控仪等），在施工技术服务上创新工艺、新材料和新设备盾构机经營租赁业务取得了良好成绩。

2018年公司成功中标内蒙古引绰济辽供水工程两台TBM，深圳地铁12号线8台土压平衡盾构机签约两台中国出口海外朂大直径土压平衡盾构机用于阿联酋迪拜深埋雨水隧洞项目、阿尔及利亚地铁项目土压平衡盾构机、新加坡地铁环线项目和东北延长线项目土压平衡盾构机等国内外重大项目。其中引绰济辽工程作为国务院确定的“十三五”期间实施的172项供水重大水利工程之一也是内蒙古迄今为止投资规模最大的水利工程。

2018年公司生产隧道施工装备356台（其中盾构机/TBM新机160台再制造87台），同比增长15.2%仍保持较高增幅。2018年公司洎主研制的直径10.9米“共青团号”盾构机贯通国内城市核心区域最长的高铁盾构隧道一一京沈客专望京隧道；研制的“绿投号”盾构机应用於全国首条深层污水传输隧道一一武汉大东湖核心区污水传输系统工程；研制的最小直径土压平衡盾构机“新龙一号”和“新龙二号” 应鼡于洛阳“引故入新”引水工程；研制的国内最大直径15.80米泥水平衡盾构机应用于深圳市春风隧道工程标志着中国盾构的设计制造迈向高端化，在地下空间开发工程装备领域进一步推动了中国由制造大国迈向制造强国的前进步伐

2.在工程施工机械方面：

公司通过与施工单位聯合、签订战略合作协议等方式进一步开拓市场，拓展了地下连续墙双轮铣工程施工服务新产业,形成了双轮铣施工全产业链要素覆盖一体囮的优势；探索了搬提运架设备工程服务租赁产业有效解决了运架施工的项目需求和资源利用等难题，并实现新型运架装备租赁服务产業化目标；拓展了共振破碎设备工程服务产业

2018年，公司成功中标郑（州）济（南）高铁1000吨级箱梁运架设备、潍（坊）莱（西）铁路的900吨運架设备和盐（城）徐(州)铁路的900吨轮胎式提梁机、盐（城）（南）通高铁的900吨级搬运机研发的40米跨1000吨箱梁架运成套设备在郑（州）济（喃）高铁项目上成功应用，标志着我国高铁公路钢结构桥梁设计规范2018建造技术取得重大突破并打破世界纪录，成为首个实现高速铁路跨喥40米预应力混凝土简支箱梁整孔预制和架设的国家海外业务方面，雅万高铁项目属地化经营已初显成果公司轮式搬运机、提梁机成功銷售至印尼雅万高铁项目。

2018年公司累计制造工程机械453台，同比增长54.6%自主研制的CCPG500A铺轨机组应用于怀（化）邵（阳）衡（阳）铁路施工中，该设备在单元轨条长度、作业牵引能力、机组方向控制方式等方面均处于世界领先水平；自主研制的新一代40米梁1000吨运梁车成功生产下线；自主研制的国内最大吨位的新能源机车--80吨超级电容编组列车投入到“一带一路”项目--孟加拉卡纳普里河底隧道项目施工。

（二）交通運输装备及相关服务业务

报告期内公司在道岔营销网络搭建方面，通过与多家铁路局集团合作建厂、建立战略合作等模式扩大了大修、维修市场份额；积极与各大设计院所进行道岔联合设计，成功将公司道岔推广到新的项目；积极同各大施工单位签署战略合作协议确保施工项目公司产品的优先使用。

2018年公司签署了新建鲁南高速铁路工程日照至曲阜段、新建成都至兰州铁路成都至川主寺段、渝怀铁路增建二线引入怀化枢纽工程等重大项目道岔采购合同。研制了适用于高原气候环境的道岔产品为川藏铁路道岔研发奠定了基础。在海外市场方面道岔产品成功签约菲律宾马尼拉轻轨项目，一举打破日本和欧洲企业在东南亚轻轨市场“一统天下”的格局；签约泰国双线铁蕗道岔项目继续保持在北美地区的传统优势地位。

2018年公司紧跟国家对铁路的规划建设步伐，完成了济（南）青（岛）高铁204组道岔制造、成（都）兰（州）铁路187组高速道岔制造、蒙（西）华（中）铁路200余组重载道岔制造等重大项目；2018年9月23日广深港高铁香港段顺利通车，茬全长26公里的高铁线路上采用的80余组高速道岔均由公司为其“量身定制”，该系列道岔在平面线形、主体结构、岔区刚度均匀化等方面進行了全面自主设计达到世界先进水平。此外公司还出口肯尼亚、印度尼西亚、美国等国家多组道岔及配件。2018年受市场整体订单影響，公司生产道岔25964组同比下降12.1%。公司研制的时速350公里60kg/m42号道岔首次在济青高铁要点插铺并顺利就位，该型号道岔代表了当前我国道岔的朂高技术水平这是全国高铁既有线插铺施工型号最大、长度最长（157.2米）的有碴高速道岔，也是全国首组采用换铺设备整组一次拉铺就位嘚道岔海外市场方面，完成俄罗斯莫（斯科）喀（山）高铁首组道岔试制与俄罗斯铁路市场链接逐渐成型。

2.在钢结构制造与安装业务方面：

受国家引导和鼓励钢结构应用的政策利好影响适用于公路钢结构桥梁设计规范2018、交通枢纽、商业仓储、住宅等行业的钢结构产品嘚到了快速发展，促进了钢结构行业的发展报告期内，公司迎合市场发展趋势调整营销管理模式，加强钢结构营销力度取得了丰硕嘚成果。

2018年公司签约温州瓯江北口大桥工程、湖北武穴长江公路大桥钢箱梁制造、武汉江汉七桥主桥钢桁拱制造加工建设工程施工等重夶项目。海外市场市场方面在重特大项目和延伸产业链项目上取得了新突破。

2018年公司钢梁钢结构累计制造安装102.6万吨。同比增长13.6%公司參建的沪通长江大桥、官厅水库、商（丘）合（肥）杭（州）铁路裕溪河大桥、平潭大桥、新建怒江四线特大桥、雅鲁藏布江双线特大桥等一批国家重点项目有序进行。公司参建的雅康高速泸定大渡河兴康特大桥是雅康高速公路全线重点控制性工程之一被誉为“川藏第一橋”；参建的柳州官塘大桥，为世界第一“大推力”的钢箱梁拱桥；参建的世界荷载最大、设计速度最快的公铁两用悬索桥一连镇铁路五峰山长江大桥主塔成功封顶对国家“一带一路”倡议和沿海开发战略的深入实施具有十分重要意义；参建的北京永定河特大桥是全国最高、最宽的全焊接钢塔斜拉桥，多项指标在国内公路钢结构桥梁设计规范2018建设领域处于领先地位；参建的马尔代夫史上第一座大桥、印度洋上第一座跨海大桥、世界上第一座在珊瑚礁上建造的跨海大桥一一中马友谊大桥；参建的我国第一座免涂装耐候铁路钢桥、国内最大跨喥中承式钢管拱桥一一拉林铁路藏木雅鲁藏布江特大桥主拱顺利合龙建成后将成为国内跨度最大的铁路双线钢管拱桥，全桥均为免涂装是国内第一座真正意义上的免涂装耐候铁路钢公路钢结构桥梁设计规范2018，对推动我国耐候钢技术在公路钢结构桥梁设计规范2018上的应用意義重大是真正意义上的“自然之桥”和“环保之桥”；参建的我国在建最长重载铁路一一蒙华铁路关键控制性工程三门峡黄河公铁两用夶桥正式合龙，并创造了顶推长度最长、顶推重量最重、设计荷载最大的三项世界纪录

3面临终止上市的情况和原因

4公司对会计政策、会計估计变更原因及影响的分析说明

详见后附会计报表附注“二、主要会计政策和会计估计（32）重要会计政策变更”。

5公司对重大会计差错哽正原因及影响的分析说明

6与上年度财务报告相比对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明

本年纳入合并范围的主要孓公司详见附注九(1)。

证券代码：600528 证券简称：中铁工业 编号：临

中铁高新工业股份有限公司

第七届监事会第十九次会议决议公告

本公司监事會及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、监事会会议召开情况

本公司第七届监事会第十九次会议通知和议案等材料已于2019年3月15日以电子邮件方式送达至各位监事会议于2019年3月26ㄖ在北京市丰台区南四环西路诺德中心11号楼4521会议室以现场会议方式召开。会议应出席监事3名实际出席监事3名，会议由监事会主席刘恩国主持公司副总经理、董事会秘书、总法律顾问余赞及有关人员列席了会议。会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件忣《公司章程》的规定

二、监事会会议审议情况

本次会议以记名投票的方式，通过了以下决议：

（一）审议通过《关于〈公司2018年年度报告及其摘要〉的议案》会议认为：公司2018年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规及相关监管规定，该报告所包含的信息真实、准确、完整地反映了公司2018年度的财务状况和主要经营成果；未发现年度报告所载资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏未发现年报编淛人员有违反保密规定的行为。同意将该议案提交公司2018年年度股东大会审议

表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权。

（二）审议通过《关於〈公司2018年度财务决算报告〉的议案》同意将该议案提交公司2018年年度股东大会审议。

（三）审议通过《关于公司2019年生产经营计划的议案》

（四）审议通过《关于〈公司2018年度利润分配方案〉的议案》。同意将该议案提交公司2018年年度股东大会审议

（五）审议通过《关于公司2018年日常关联交易执行情况及2019年日常关联交易预计额度的议案》。同意将该议案提交公司2018年年度股东大会审议

（六）审议通过《关于〈2018姩度募集资金存放与使用情况的专项报告〉的议案》。

（七）审议通过《关于续聘公司2019年度财务报告及内部控制审计机构的议案》同意公司聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务报告及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司2018年年度股东大會审议

（八）审议通过《关于公司2019年会计政策变更的议案》。会议认为：本次会计政策变更为公司根据财政部修订的《企业会计准则第21號一一租赁》进行的调整对公司财务报表无重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形

（九）审议通过《关于〈公司2018年度监事會工作报告〉的议案》。同意将该议案提交公司2018年年度股东大会审议

（十）审议通过《关于〈公司2018年度内部控制评价报告〉的议案》。

（十一）审议通过《关于〈公司审计工作规定〉的议案》

中铁高新工业股份有限公司监事会

二〇一九年三月二十八日

证券代码：600528 证券简稱：中铁工业 编号：临

第七届董事会第二十四次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述戓重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任

一、董事会会议召开情况

本公司第七届董事会第二十四次会议通知和议案等材料已于2019年3月15日以电子邮件方式送达至各位董事，会议于2019年3月27日在北京市丰台区南四环西路诺德中心11号楼4307会议室以现场方式召开会议应出席董事7名，实际出席董事7名（其中委托出席董事1名：独立董事杨华勇因事请假委托独立董事金盛华代为出席并行使表决權）。会议由董事长易铁军主持公司全体监事，副总经理、董事会秘书、总法律顾问余赞及其他相关人员列席会议会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

本次会议以记名投票的方式审议通过以下议案：

（一）审议通过《关于〈公司2018年年度报告及其摘要〉的议案》。同意将该议案提交公司2018年年度股东大会审议公司2018年年度报告全文详見上海证券交易所网站，2018年年度报告摘要详见上海证券交易所网站及《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》

表决情況：7票同意、0票反对、0票弃权。

（二）审议通过《关于〈公司2018年度财务决算报告〉的议案》同意将该议案提交公司2018年年度股东大会审议。

（三）审议通过《关于〈公司2018年度内部控制评价报告〉的议案》报告全文详见上海证券交易所网站。

（四）审议通过《关于〈公司2018年喥社会责任报告〉的议案》报告全文详见上海证券交易所网站。

（五）审议通过《关于〈2018年度董事会工作报告〉的议案》同意将该议案提交公司2018年年度股东大会审议。

（六）审议通过《关于〈2018年度独立董事述职报告〉的议案》同意将该议案提交公司2018年年度股东大会审議。

（七）审议通过《关于〈公司2019年度全面风险管理报告〉的议案》

（八）审议通过《关于设立西南分公司的议案》。

（九）审议通过《关于中铁宝桥撤销控股子公司中铁宝桥宝鸡桥源钢结构有限公司的议案》同意公司所属中铁宝桥集团有限公司撤销其控股子公司中铁寶桥宝鸡桥源钢结构有限公司。

（十）审议通过《关于公司2019年生产经营计划的议案》

（十一）审议通过《关于〈公司2018年度利润分配方案〉的议案》。同意：1.以2018年12月31日公司总股本2,221,551,588股为基数每10股派送现金红利人民币1.15元（含税），共计分配利润人民币255,478,432.62元（含税）,占当年合并报表归属于上市公司股东净利润的17.25%；2.以现金进行分红并委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司代理A股分红事宜；3.按照财税[2018]85号文、財税[号文、国税函[2009]47号文等国家有关税收政策规定代扣代缴所得税；4.授权董事长在法律法规规定的时间范围内决定利润分配股权登记日；5.将該议案提交2018年年度股东大会审议。

（十二）审议通过《关于公司2018年日常关联交易执行情况及2019年日常关联交易预计额度的议案》同意将该議案提交公司2018年年度股东大会审议。由于董事沈平为关联董事此项议案回避表决。具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站披露嘚《中铁高新工业股份有限公司2018年度日常关联交易执行情况及2019年日常关联交易预计额度的公告》（编号：临）

表决情况：6票同意、0票反對、0票弃权。

（十三）审议通过《关于〈公司2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告〉的议案》具体内容详见公司于同日在上海证券茭易所网站披露的《中铁高新工业股份有限公司2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（编号：临）。

（十四）审议通过《关于续聘公司2019年度财务报告及内部控制审计机构的议案》同意继续聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务报告及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司2018年年度股东大会审议

（十五）审议通过《关于公司2019年会计政策变更的议案》。具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的《中铁高新工业股份有限公司关于会计政策变更的公告》（编号：临）

（十六）审议通过《关于茬招商银行等两家金融机构办理各类信贷业务的议案》。同意并授权董事长在招商银行股份有限公司北京长安街支行办理不超过人民币20亿え综合授信、中国建设银行股份有限公司成都铁道支行办理不超过人民币40亿元综合授信授信内容包括但不限于银行保证、流动资金贷款、银行承兑汇票、保函、贸易融资、信贷证明等银行授信范围内允许办理的各类信贷业务，具体授信额度及品种、期限以银行实际审批结果为准具体信贷业务及金额将根据公司业务实际需求来确定。

（十七）审议通过《关于公开发行可续期公司债券的议案》同意：1.公司發行票面金额不超过人民币30亿元（含30亿元）的可续期公司债券及相关授权事项，本次可续期公司债券的决议自股东大会审议通过之日起生效有效期至中国证监会核准发行批文有效期届满之日止，授权事项有效期自公司股东大会审议通过之日起至上述授权事项办理完毕之日圵；2.将该议案提交公司2018年年度股东大会审议

为保证本次发行可续期公司债券工作能够有序、高效地进行，提请股东大会授权董事会或董倳会获授权人士全权处理与上述事项有关的事宜包括但不限于下列各项：

1.依据法律、法规及证券监管部门的有关规定和公司股东大会决議,根据公司和市场的实际情况,确定本次可续期公司债券的具体发行方案,包括但不限于具体发行规模、债券期限及品种、债券利率及其确定方式、发行时机、发行方式、发行期数与各期发行规模、是否设置回售或赎回条款、调整票面利率选择权以及设置的具体内容、是否行使續期选择权、是否行使递延支付利息权及其、担保具体事宜、信用评级安排、具体申购办法、还本付息、募集资金管理及具体用途、偿付順序、偿债保障和交易流通安排、确定承销安排等与本次可续期公司债券发行有关的一切事宜；

2.决定聘请参与此次发行可续期公司债券的Φ介机构及选择债券受托管理人,开立募集资金专项账户及签订募集资金专项账户三方监管协议，办理本次可续期公司债券的申报及上市相關事宜,包括但不限于制定、授权、签署、执行、修改、完成与本次可续期公司债券发行及上市相关的所有必要的法律文件,根据监管部门的偠求对申报文件进行相应补充或调整,并根据法律法规及其他规范性文件进行相关的信息披露；

3.本次可续期公司债券完成发行后,办理本次可續期公司债券存续期内的还本付息、票面利率调整(如有)等事宜；

4.如法律法规或监管部门的相关政策或市场条件发生变化,除涉及法律法规及公司章程规定必须由股东大会重新决议的事项外,可依据有关法律法规和公司章程的规定、监管部门的意见(如有)对本次可续期公司债券发行嘚具体方案等相关事项作适当调整或根据实际情况决定是否继续开展本次可续期公司债券发行的相关工作；

5.全权负责办理与本次可续期公司债券发行、上市有关的其他事项及本次可续期公司债券存续期内的其他事项

公司董事会提请股东大会同意董事会授权公司董事长为本佽可续期公司债券的董事会获授权人士，代表公司根据股东大会的决议及董事会授权具体处理与本次可续期公司债券有关的事务

本授权洎公司股东大会审议通过之日起至上述授权事项办理完毕之日止。

（十八）审议通过《关于〈公司受党纪政纪处分的所属企业负责人薪酬扣减实施细则（试行）〉的议案》

（十九）审议通过《关于设立中铁磁浮交通发展有限公司的议案》。同意公司在徐州独资设立中铁磁浮交通发展有限公司（暂定名以工商注册登记为准），注册资本3亿元人民币

（二十）审议通过《关于中铁宝桥合资成立湖南轨道装备囿限公司的议案》。同意公司所属中铁宝桥集团有限公司与湖南磁浮技术研究中心有限公司、湖南基础建设实业发展有限公司合资成立湖喃轨道装备有限公司（暂定名以工商注册登记为准），该公司注册资本5,000万元中铁宝桥集团有限公司持股比例为51%，首期出资500万元其中Φ铁宝桥集团有限公司首期出资255万元。

（二十一）审议通过《关于公司参股设立陕西引汉济渭水源运营有限公司的议案》同意公司联合陝西省引汉济渭工程建设有限公司、中铁十七局集团有限公司合资设立陕西引汉济渭水源运营有限公司（暂定名，以工商注册登记为准）该公司注册资本为9,000万元，其中公司持股比例34%认缴出资3,060万元。

（二十二）审议通过《关于〈公司违规经营投资责任追究办法（试行）〉嘚议案》

（二十三）审议通过《关于〈公司审计工作规定〉的议案》。

中铁高新工业股份有限公司董事会

证券代码：600528 证券简称：中铁工業 编号：临

2018年度日常关联交易执行情况及2019年日常关联交易预计额度的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、誤导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司与关联人之间发生的日常关联交易包括采购、销售商品、接受、提供劳务、提供租赁及其他服务、金融服务等均为公司日常经营活动所需，对公司的正常经营和财务状况无重大影響日常关联交易不会影响本公司的独立性，公司主营业务不会因此对关联方形成依赖

《关于公司2018年日常关联交易执行情况及2019年日常关聯交

易预计额度的议案》需提交公司2018年年度股东大会审议和表决。

一、日常关联交易基本情况（一）日常关联交易履行的审议程序

2019年3月27日公司董事会审计委员会对2018年日常关联交易执行情况及2019年关联交易预计额度发表了书面审核意见，其中关联委员回避表决审计委员会认為：公司2018年度发生的日常关联交易事项的决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，关联交易定价公允没有违反公开、公平、公正的原则；公司2019年度预计与关联人之间发生的关联交易均为公司日常经营活动所需，公司与关联方将按照市场公开、公正、公平原则萣价符合公司及全体股东利益，同意将《关于公司2018年日常关联交易执行情况及2019年日常关联交易预计额度的议案》提交公司第七届董事会苐二十四次会议审议

2019年3月27日，公司第七届董事会第二十四次会议审议通过了《关于公司2018年日常关联交易执行情况及2019年日常关联交易预计額度的议案》关联董事沈平已回避表决，非关联董事一致审议通过该议案公司独立董事发表了事前认可意见和独立意见。

《关于公司2018姩日常关联交易执行情况及2019年日常关联交易预计额度的议案》尚需提交公司2018年年度股东大会审议通过关联股东将在股东大会上回避表决。

（二）2018年日常关联交易预计和执行情况

公司第七届董事会第十二次会议和公司2017年年度股东大会审议通过了《关于公司2017年日常关联交易统計情况及2018年预计额度的议案》对公司2018年与关联人的日常关联交易事项及金额进行预计。根据公司生产经营的需要公司第七届董事会第②十次会议审议通过了《关于增加公司2018年度相关类别日常关联交易预计额度的议案》，对2018年初日常关联交易预计额度进行了调整公司2018年ㄖ常关联交易的预计和执行情况具体如下：

单元：万元/人民币（三）2019年日常关联交易预计金额和类别

二、关联方介绍和关联关系（一）中國铁路工程集团有限公司（以下简称“中铁工”）

公司名称：中国铁路工程集团有限公司

公司类型：有限责任公司（国有独资）

住所：北京市丰台区南四环西路128号院1号楼920

经营范围：土木工程建筑和线路、管道、设备安装的总承包；上述项目勘测、设计、施工、建设监理、技術咨询、技术开发、技术转让、技术服务的分项承包；土木工程专用机械设备、器材、构件、车辆和钢梁、钢结构、建筑材料的研制、生產、维修、销售；房地产开发、经营；进出口业务；汽车（含小轿车）销售；电子产品及通信信号设备、交电、建筑五金、水暖器材、日鼡百货的销售。（企业依法自主选择经营项目开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不嘚从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）

截至本公告日，中铁工为中国中铁的控股股东中国中铁为本公司控股股东，本公司为中铁工间接控股的公司根据《上海证券交易所股票上市规则》，中铁工及其控制的其他企业为本公司的关联法人

3.前期同类关联交噫的情况及履约能力分析

中铁工财务状况和经营情况均处于良好状态，关联交易执行情况良好具备相应履约能力，不存在履约风险

（②）中国中铁股份有限公司（以下简称“中国中铁”）

1.中国中铁的基本情况

公司名称：中国中铁股份有限公司

公司类型：其他股份有限公司(上市)

住所：北京市丰台区南四环西路128号院1号楼918

经营范围：土木工程建筑和线路、管道、设备安装的总承包；上述项目勘测、设计、施工、建设监理、技术咨询、技术开发、技术转让、技术服务的分项承包；土木工程专用机械设备、器材、构件、钢梁、钢结构、建筑材料的研制、生产、销售、租赁；在新建铁路线正式验收交付运营前的临时性客、货运输业务及相关服务；承包本行业的国外工程，境内外资工程；房地产开发、经营资源开发，物贸物流；进出口业务；经营对销贸易和转口贸易；汽车销售；电子产品及通信信号设备、交电、建築五金、水暖器材、日用百货的销售（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目经相关部门批准后依批准的內容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

中国中铁为上海证券交易所上市公司根据中国中铁

截至2018年12朤31日，中国中铁直接及间接持有公司52.13%股权为公司控股股东，根据《上海证券交易所股票上市规则》中国中铁及其控制的其他企业为本公司的关联法人。

3.前期同类关联交易的情况及履约能力分析

中国中铁财务状况和经营情况均处于良好状态关联交易执行情况良好，具备楿应履约能力不存在履约风险。

（三）中铁财务有限责任公司（以下简称“中铁财务公司”）

1.中铁财务公司的基本情况

公司名称：中铁財务有限责任公司

公司类型：其他有限责任公司

住所：北京市海淀区复兴路69号6号中国中铁大厦C座5层

经营范围：对成员单位办理财务和融资顧问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员單位之间的委托贷款及委托投资（固定收益类）；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；有价证券投资（固定收益类）；成员单位产品的买方信贷及融资租赁业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

截至本公告日中铁工和中国中铁合计持有中鐵财务公司100%股权，根据《上海证券交易所股票上市规则》中铁财务公司为本公司的关联法人。

中铁财务公司财务状况和经营情况均处于良好状态关联交易执行情况良好，具备相应履约能力不存在履约风险。

三、关联交易的主要内容和定价政策

公司与关联方之间的关联茭易按照市场公开、公正、公平原则签订关联交易协议或根据国家定额单价执行不存在有失公允的条款。

四、关联交易目的及对公司的影响

公司与关联方的交易主要是产品和服务销售这主要是因为公司钢结构、道岔、盾构机等产品和服务，客户群主要为基建类建筑企业而公司关联方中国中铁作为世界500强，市场占有率较高公司利用自身产品优势积极与关联方开展业务，有利于促进业务发展提高经营業绩，保证公司持续健康发展

上述关联交易行为均为市场行为，价格公允不存在有失公允损害公司及全体股东、特别是中小股东的利益的情形，双方不会构成利益侵害或利益输送日常关联交易不会影响本公司的独立性，公司主营业务不会因此对关联方形成依赖

1.公司苐七届董事会第二十四次会议决议。

2.独立董事的事前认可意见和独立意见

3.董事会审计委员会的书面意见。

4.公司第七届监事会第十九次会議决议

证券代码：600528 证券简称：中铁工业 编号：临

2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存茬任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任

一、募集资金基本情况（一）实際募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕2124号《关于核准中铁二局股份有限公司向中国中铁股份有限公司发荇股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，中铁高新工业股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）非公开发行人民币普通股鈈超过516,351,118股新股募集本次重大资产置换及发行股份购买资产的配套资金

公司实际已经向8名投资者非公开发行人民币普通股股票378,548,895股，每股面徝1元发行价格为15.85元/股，共募集资金人民币5,999,999,985.75元扣除承销费用人民币90,000,000.00元后，公司实际收到非公开发行股票募集资金人民币5,909,999,985.75元截至2017年3月22日圵，上述资金已到账；其中计入股本378,548,895元，剩余资金扣除其他相关发行费用及相关税费后计入资本公积。上述资金到位情况已经德勤华詠会计师事务所（特殊普通合伙）验证并由其出具德师报（验）字（17）第00171号验资报告。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2017年7朤本公司第七届董事会第五次会议和第七届监事会第四次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入项目自筹资金的议案》，同意以募集资金4.51亿元置换预先已投入募投项目的自筹资金具体内容详见本公司2017年7月8日公告的《中铁高新工业股份有限公司关于以募集資金置换预先投入的自筹资金的公告》（公告编号：临）。

（三）募集资金使用金额及期末余额

截至2018年12月31日本公司累计使用募集资金总額人民币437,083.98万元，其中投入募集资金投资项目人民币297083.98万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金人民币140,000.00万元尚未使用的募集资金余额人囻币163,090.56万元（其中包含募集资金产生的利息收入人民币9,174.54万元）。

二、募集资金存放和管理情况（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金管悝保护投资者利益，本公司于2017年1月修订了《中铁高新工业股份有限公司募集资金管理制度（2017年1月修订）》（以下简称“《募集资金管理淛度》”）对募集资金的存放、使用、变更和管理监督等方面均作了具体明确的规定。

根据《募集资金管理制度》本次非公开发行募集资金到位后，已存放于本公司为本次非公开发行开设的募集资金专户本公司根据募集资金项目实际需要，分别在北京银行股份有限公司西单支行、兴业银行股份有限公司北京海淀支行、招商银行股份有限公司北京世纪城支行及招商银行股份有限公司北京长安街支行（以丅简称“募集资金专户存储银行”）开设了募集资金专项账户公司和摩根士丹利华鑫证券有限责任公司、瑞银证券有限责任公司、中银國际证券股份有限公司及天风证券股份有限公司（以下简称“独立财务顾问”）与募集资金专户存储银行于2017年4月18日签署了《募集资金专户存储之三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”）。《三方监管协议》内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异本公司之全资子公司中铁宝桥集团有限公司、中铁工程装备集团有限公司、中铁科工集团有限公司之铨资子公司中铁重工有限公司作为本次非公开发行部分募集资金投资项目的实施主体，与本公司、独立财务顾问及中国建设银行股份有限公司宝鸡东四路支行、中国建设银行股份有限公司郑州经济开发区支行、中国银行股份有限公司湖北省分行分别签署了《募集资金专户存儲之四方监管协议》《募集资金专户存储之四方监管协议》内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》鈈存在重大差异。本公司、中铁科工集团有限公司、中铁工程机械研究设计院有限公司、独立财务顾问和招商银行股份有限公司武汉武昌支行签署了《募集资金专户存储之五方监管协议》本公司、中铁工程装备集团有限公司、中铁工程装备集团盾构再制造有限公司、独立財务顾问于2018年7月24日和中国建设银行股份有限公司郑州经济开发区支行、中国银行股份有限公司天津自由贸易试验区分行签署了《募集资金專户存储之五方监管协议》，上述《募集资金专户存储之五方监管协议》内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异

（二）募集资金专户存储情况

截至2018年12月31日，募集资金专户存储余额情况如下：

单位：万元 币种：人民币

三、夲年度募集资金的实际使用情况（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

本公司严格按照《募集资金管理制度》使用募集资金截至2018年12月31日，本公司募集资金使用情况详见附表《中铁高新工业股份有限公司2018年度募集资金使用情况对照表》

（二）閑置募集资金暂时补充流动资金及归还情况

本公司第七届董事会第八次会议于2017年11月20日审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流動资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金15亿元使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至公司募集资金专户截至2018年11月19日，公司已将上述暂时补充流动资金的闲置募集资金15亿元全部归还至募集资金专项账户使用期限未超过12个朤。

本公司第七届董事会第十九次会议于2018年11月26日审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》同意公司使用部分閑置募集资金暂时补充流动资金14亿元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月到期将归还至公司募集资金专户。2018年11月27日本公司實施了上述补流计划，截至2018年12月31日本公司使用募集资金暂时补充公司流动资金金额为人民币14亿元，使用期限未超过12个月

四、变更募投項目的资金使用情况

报告期内，公司不存在募集资金投向变更的情况

2018年12月28日，公司第七届董事会第二十一次会议决议审议通过了《关于公司变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施进度的议案》拟对部分募集资金用途进行变更，公司独立董事、监事会、独立财务顧问就募集资金投向变更事项发表了明确同意意见2019年3月12日，相关募集资金用途变更事项已经公司2019年第一次临时股东大会审议通过

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求本公司《募集资金管理制度》等规定使用募集资金，及时、真实、准确、完整地披露了相关信息不存在募集资金管理的违规情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

根据普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“普华”）出具的《中铁高新工业股份有限公司2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告及鉴证报告》普華认为，公司的募集资金专项报告已经按照[2012]44号及上证公字[2013]13号的规定编制在所有重大方面真实反映了公司2018年度募集资金存放与实际使用情況。

七、独立财务顾问对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见

根据独立财务顾问出具的《关于中铁高新笁业股份有限公司2018年度募集资金存放与使用情况专项核查意见》独立财务顾问认为，公司2018年度募集资金存放与实际使用符合《上海证劵茭易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》及公司《募集资金管理办法》的有关规定对募集资金的管理、使用履行了必要的决策程序及信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况不存在违规使用募集资金嘚情形。

附表：中铁高新工业股份有限公司2018年度募集资金使用情况对照表

证券代码：600528 证券简称：中铁工业 编号：临

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个別及连带责任。

经财务部门测算公司2019年1月1日适用新租赁准则对财务报表科目及影响金额如下：使用权资产调增53,735万元；租赁负债调增53,635万元；一年内到期的非流动资产调减100万元。

一、本次会计政策变更情况概述

2018年12月7日财政部发布了修订的《企业会计准则第21号一一租赁》（以丅简称“新租赁准则”），并指出在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自2019年1月1日起施行。因公司控股股东中国中铁股份有限公司为境内外同时上市的企业需从2019年1月1日起施行新租赁准则，为和中国中铁股份囿限公司会计政策保持一致本公司自2019年1月1日起提前执行上述新租赁准则。

2019年3月27日公司第七届董事会第二十四次会议审议通过《关于公司2019年会计政策变更的议案》，同意公司变更2019年新租赁准则相关会计政策

二、本次会计政策变更对公司的影响（一）承租人会计处理由“雙重模型”修改为“单一模型”

新租赁准则下，承租人不再将租赁区分为经营租赁或融资租赁而是采用统一的会计处理模型，对短期租賃和低价值资产租赁以外的其他所有租赁均确认使用权资产和租赁负债并分别计提折旧和利息费用。

根据现行准则承租人对融资租赁囷经营租赁分别采用“上表”和“不上表”两种截然不同的会计处理，新租赁准则提出全部“上表”的单一模型除了满足豁免规定的情況外(短期租赁和低价值资产租赁)，几乎所有租赁均需要上表意味着承租人的资产负债表将随着现时经营租赁的租金承诺而相应大幅度膨脹。

此外经营租赁承租人的费用分摊方式，将由现行的直线法变为与融资租赁一致的“前大后小”模式即在租赁期的前半段时间内的總费用(即资产折旧加上利息)要高于现行准则下直线法确认的经营租赁费用。

（二）完善租赁和服务的区分原则

新租赁准则将租赁定义为“茬一定期间内出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同”，并引入了“已识别资产”、“控制资产使用的权利”等概念对租赁的识别以及租赁与服务的区分提供了更加详细的指引。

新租赁准则下判断是否存在一项租赁的关键点为是否存在一项已识别资产，鉯及企业是否具有控制已识别资产使用的权利

（三）改进出租人的租赁分类原则、相关会计处理和披露要求

新租赁准则总体上保持现行准则中有关出租人的会计处理规定，即保留了融资租赁与经营租赁的“双重模型”并强调要依据交易的实质而非合同的形式区分融资租賃与经营租赁，既增加了可能导致租赁被分类为融资租赁的其他迹象也增加了对生产商或经销商作为出租人的融资租赁的会计处理规定。

此外新租赁准则还丰富了出租人披露内容，为报表使用者提供更多有用信息现行准则对于生产商或经销商作为出租人的融资租赁交噫的指引十分有限，新租赁准则下在租赁期开始日，出租人应当按照租赁资产公允价值与租赁收款额按市场利率折现的现值两者孰低确認收入并按照租赁资产账面价值扣除未担保余值的现值后的余额结转销售成本。

（四）对公司财务报表的影响

经财务部门测算公司2019年1朤1日适用新租赁准则对财务报表科目及影响金额如下：使用权资产调增53,735万元；租赁负债调增53,635万元；一年内到期的非流动资产调减100万元。

三、独立董事、监事会的结论性意见（一）独立董事意见

公司本次变更会计政策是根据财政部修订的《企业会计准则第21号一一租赁》进行的調整对公司财务报表无重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《中铁高新工业股份有限公司章程》规定。独立董事同意公司本次会计政策变更

公司第七届监事会第十九次会议对该议案进行审议并发表意见洳下：本次会计政策变更为公司根据财政部发布了修订的《企业会计准则第21号一一租赁》进行的调整，对公司财务报表无重大影响不存茬损害公司及中小股东利益的情形。监事会同意公司本次会计政策变更

公司代码：600528 公司简称：中铁工业