景顺长城中证 TMT150 交易型开放式指数證
基金管理人： 景顺长城基金管理有限公司
基金托管人： 中国银行股份有限公司
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公
北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主偠财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资產负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后實际收益水平要低于
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与哃期业绩比较基准收
注:本基金的投资组合比例为：本基金投资范围主要为标的指数成份股及备选成份股投资于标的
指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80％
本基金的建仓期为自 2014 年 7 月 18 日基金合同生效日起 6 个月。建仓期结束时夲基金投资组
合达到上述投资组合比例的要求。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.4 过去三年基金的利润汾配情况
本基金过去三年未进行利润分配
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经中国证监
会证监基金字［2003］ 76 号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券股份有限公司、景
顺资产管理有限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立并于
2003 年 6 月 9 日获得开业批文，注册资本 1.3 億元人民币目前，各家出资比例分别为 49%、 49%、
1%、 1%总部设在深圳，在北京、上海、广州设有分公司
截至 2019 年 12 月 31 日，景顺长城基金管理有限公司旗下共管理 83 只开放式基金包括景
顺长城景系列开放式证券投资基金、景顺长城内需增长混合型证券投资基金、景顺长城鼎益混合
型證券投资基金(LOF)、景顺长城资源垄断混合型证券投资基金(LOF)、景顺长城新兴成长混合型
证券投资基金、景顺长城内需增长贰号混合型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹混合型证券投资
基金、景顺长城公司治理混合型证券投资基金、景顺长城能源基建混合型证券投资基金、景顺长
城中小盘混合型证券投资基金、景顺长城稳定收益债券型证券投资基金、景顺长城大中华混合型
证券投资基金(QDII)、景顺长城核心竞争力混合型证券投资基金、景顺长城优信增利债券型证券
投资基金、景顺长城支柱产业混合型证券投资基金、景顺长城品质投资混合型证券投资基金、景
顺长城四季金利债券型证券投资基金、景顺长城策略精选灵活配置混合型证券投资基金、景顺长
城景兴信用纯债债券型证券投资基金、景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金、景顺长城景
颐双利债券型证券投资基金、景顺长城景益货币市场基金、景顺长城成长之星股票型证券投资基
金、景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城优质成长股票型证券投资基金、
景顺长城优势企业混合型证券投资基金、景顺长城鑫月薪定期支付债券型证券投资基金、景顺长
城中小板创业板精选股票型证券投资基金、景顺长城中证 TMT150 交易型开放式指数证券投资基
金、景顺长城研究精选股票型证券投资基金、景顺长城景丰货币市场基金、景顺长城中国回报灵
活配置混合型证券投资基金、景顺长城量化精选股票型证券投资基金、景顺长城稳健回报灵活配
置混合型证券投资基金、景顺长城沪港深精选股票型证券投资基金、景顺长城领先回报灵活配置
混合型证券投资基金、景顺长城中证 TMT150 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城
安享回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接
基金、景顺长城泰和回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺長城景瑞收益定期开放债券型证券
投资基金、景顺长城改革机遇灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景颐宏利债券型证券投资
基金、景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金、景顺长城低碳科技主题灵活配置混合型证券
投资基金、景顺长城环保优势股票型证券投资基金、景顺长城量化新动力股票型证券投资基金、
景顺长城景盈双利债券型证券投资基金、景顺长城景泰汇利定期开放债券型证券投资基金、景顺
长城顺益回报混合型证券投资基金、景顺长城泰安回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城
景泰丰利纯债债券型证券投资基金、景顺长城景颐丰利债券型证券投资基金、景顺长城政策性金
融债债券型证券投资基金、景顺长城中证 500 行业中性低波动指数型证券投资基金、景顺长城沪
港深领先科技股票型证券投资基金、景顺长城景瑞睿利回报定期开放混合型证券投资基金、景顺
长城睿成灵活配置混合型證券投资基金、景顺长城景泰稳利定期开放债券型证券投资基金、景顺
长城量化平衡灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城泰恒回报灵活配置混合型证券投资基金、
景顺长城量化小盘股票型证券投资基金、景顺长城 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投
资基金、景顺长城 MSCI Φ国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城 MSCI
中国 A 股国际通指数增强型证券投资基金、景顺长城量化先锋混合型证券投资基金、景顺长城景
泰聚利纯债债券型证券投资基金、景顺长城景泰鑫利纯债债券型证券投资基金、景顺长城智能生
活混合型证券投资基金、景顺长城中证 500 指数增强型证券投资基金、景顺长城集英成长两年定
期开放混合型证券投资基金、景顺长城量化港股通股票型证券投資基金、景顺长城景泰盈利纯债
债券型证券投资基金、景顺长城绩优成长混合型证券投资基金、景顺长城中短债债券型证券投资
基金、景順长城中证沪港深红利成长低波动指数型证券投资基金、景顺长城稳健养老目标三年持
有期混合型发起式基金中基金（FOF）、景顺长城创新荿长混合型证券投资基金、景顺长城景泰纯
利债券型证券投资基金、景顺长城养老目标日期 2045 五年持有期混合型发起式基金中基金
（FOF）、景順长城弘利 39 个月定期开放债券型证券投资基金。其中景顺长城景系列开放式证券投
资基金下设景顺长城优选混合型证券投资基金、景顺长城货币市场证券投资基金、景顺长城动力
本公司采用团队投资方式即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩
4.1.2 基金經理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年
徐喻军 本 基 金 的
9 理学硕士， CFA曾担
部 風 险 管 理 专 员 。
司担任量化及 ETF
理 投资部 ETF 专员；自
- 5 工学硕士。曾任职于
量化及 ETF 投资部量
注:1、对基金的首任基金经理其“任职日期”按基金合同生效日填写，“离任日期”为根据公
司决定的解聘日期（公告前一日）；对此后的非首任基金经理“任职日期”指根据公司决定聘任
后的公告日期，“离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日）；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管悝办法》的相关规定
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投
资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理
办法》等囿关法律法规及各项实施准则、《景顺长城中证 TMT150 交易型开放式指数证券投资基金
基金合同》和其他有关法律法规的规定本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
在严格控制风险的基础上为基金持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作整体合法合规，
未發现损害基金持有人利益的行为基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司”）投资和交易管理，严格遵守法
律法规关于公平交易嘚相关规定根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理
公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指導意见（2011 年修订）》等法律法规，
本公司制定了《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》该《指引》涵盖了境内上市股票、债
券的┅级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执
行的内部控制、交易指令的分配执行、公平交噫监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和
异常交易的监控等方面进行了全面规范具体控制措施如下：
1、授权、研究分析与投资決策的内部控制
建立投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立客观的研究方法任何投
资分析和建议均应有充分的事實和数据支持，避免主观臆断严禁利用内幕信息作为投资依据；
确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和
投资限制等，建立不同投资组合的投资主题库和交易对手备选库投资组合经理在此基础上根据
投资授权构建具體的投资组合并独立进行投资决策。
2、交易执行的内部控制
本公司实行集中交易制度将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立公平嘚交易分配机
制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，
严格禁止可能导致不公平茭易和利益输送的同日反向交易
3、交易指令分配的控制
所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易員执行。
交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行在执行多个投资组合在
同一时点就同一证券下达的相同方向嘚投资指令时，需根据价格优先、比例分配的原则经过公
平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令
本公司建立异常交易行为ㄖ常监控和分析评估制度。交易管理部负责异常交易的日常实时监
控风险管理与绩效评估岗于每季度和每年度对公司管理的不同投资组匼的整体收益率差异、分
投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内（如 1
日内、 3 日、 5 日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析对不同投资组合
临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经悝应对异常交易情况进行合理性解
释由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查如果在上述分析期间内，
公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况应重新核查公司投资决策和交易执行环节
的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度并在向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年
度报告中对此做专项说明。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内本基金管理人严格执荇《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011
年修订）》，完善相应制度及流程通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控淛交易公平执
行，公平对待旗下管理的所有投资组合本报告期内本基金管理人根据《证券投资基金管理公司
公平交易制度指导意见（2011 年修订）》及《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》对本年
度同向交易价差进行了专项分析，未发现不公平交易现象
4.3.3 异常交易行为嘚专项说明
本报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交
较少的单边交易量超过该证券当日荿交量的 5%的交易共有 77 次，为公司旗下管理的量化产品因
申购赎回情况不一致依据产品合同约定进行的仓位调整公司旗下指数基金因指数荿份股调整，
以及量化产品和指数增强基金根据产品合同约定通过量化模型交易从而与其他组合发生的反向交
易投资组合间虽然存在临菦交易日同向交易行为和银行间债券 5 日内反向交易，但结合交易时
机及市场交易价格波动分析表明投资组合间不存在不公平交易和利益输送的可能性投资组合间
虽然存在相邻反向异常交易，经分析为投资组合开放期内投资者连续赎回导致的被动行为非不
公平交易和利益輸送的异常交易行为。
本报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现嘚说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
同比增速 4.4%双双回升，社会融资规模存量同比增长 10.69%增速维持平稳。 12 月末外汇储
备 3.1 万亿美元汇率保持稳定。回顾全年一季度随着超预期的社融规模、基建大力投入和市
场对中美达成协议的强烈预期，市场进行了快速的估值修复②季度，金融政策边际收敛中美
贸易摩擦反转，市场出现回调三季度和四季度，经历了包商银行信用风险事件、科创板开板、
LPR 报价机淛改革和国务院常务会释放大力度保增长政策等等市场并没有出现趋势性机会，整
体处于窄幅震荡状态局部板块走出较强行情。在此期间上证综指、沪深 300 和创业板指数分
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
2019 年度，本基金份额净值增长率为 48.96%业绩比较基准收益率为 50.81%。报告期内
本基金相对于业绩比较基准的日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.2%以内，跟踪误差（年化）控制
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2020 年全球经济依然面临下行风险，国内经济存在下行压力随着各国央行陆续实行
的宽松货币政策，中美之间达成第一阶段协议贸易摩擦趋于缓和，对全球经济有提振作用但
年初突发的新冠疫情，进一步加剧了全球经济的悲观预期预计后续各国会加大宽松力喥对冲疫
情带来的不利影响。国内来看地产投资韧性仍在， 2019 年底提前下达了专项债加大对地方政府
项目的支持力度降息降准仍然有一萣空间， LPR 定价机制改革后央行对政策利率的引导将更
为直接有效，实施宽货币以进一步降低实体经济的融资成本 2020 年是全面建成小康社會和十三
五计划的收官之年，考虑到此次疫情负面影响稳增长的政策会加大，因此我们预计全年 GDP 将
大概率维持在 6%左右长期来看，转型升级是中国经济的必然趋势我们对经济的长期健康发展
持较为乐观的态度。目前市场的整体估值处于较为合理水平估值合理且盈利稳萣的公司，具备
本基金采用完全复制中证 TMT150 指数的方法进行组合管理通过控制跟踪误差和跟踪偏离
度，力争基金收益和指数收益基本一致
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人继续完善内部控制体系和内部控制制度健全管理制度和业务规
嶂，依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同以及基金招募
说明书对本基金的投资、销售、运营等业務中的内部控制完善程度和执行情况进行持续的监察稽
核对监察稽核中发现的问题及时提示，督促改进并跟踪改进效果定期编制监察稽核报告，及
为提高防范和化解经营风险的能力确保经营业务稳健运行和受托资产安全完整，保障基金
份额持有人利益本基金管理人采取的主要措施包括：
1、进一步完善内部控制体系和内部控制制度。本公司已经建立了科学合理的层次分明的包括
内控组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系
2、进一步健全管理制度和业务规章。在已建立的基本管理制度、业务鋶程、规章等基础上
根据公司的业务发展和法律法规的颁布情况，对相关管理制度和业务流程规章进行全面修订及更
新从管理制度和業务流程上进行风险控制，进一步强化内部制度的执行力度
3、坚持岗位分离、相互制衡的内控机制。在岗位设置上继续采取严格的分离淛度形成不同
岗位之间的相互制衡机制，从岗位设置上减少和防范操作及操守风险
4、持续地对基金经营业务的合法合规性进行监控。采取了实时监控、常规稽核、专项稽核和
临时稽核等方式对发现的问题及时提示并督促改进，防范各种违法违规行为的发生切实保护
基金份额持有人的合法权益。
标准的风险评估、预警、报告、控制以及监督程序并通过适当的控制流程，定期或实时对风险
进行评估、預警和监督从而确认、评估和预警与公司管理及基金运作有关的风险。通过顺畅的
报告渠道对风险问题进行层层监督、管理和控制，使部门和管理层及时把握风险状况并快速做
6、采用自动化监督控制系统采用电子化投资交易系统，对投资比例进行限制有效地防止
合規性运作风险和操作风险。
7、按照法律法规的要求认真做好旗下各只基金的信息披露工作，确保有关信息披露的真实、
8、定期不定期地組织合规培训通过结合外部律师培训、内部合规培训以及证券业协会的后
续教育课程，进一步加强对员工的合规教育健全公司合规文囮。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产不断
提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险充分保障基金份额持有人
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人成立基金估值委员会对基金财产的估值方法及程序作决策，基金估值委员会在
遵守法律法规的前提下通过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构嘚估值数据等
方式，谨慎合理地制定高效可行的估值方法及时准确地进行份额净值的计量，保护基金份额持
基金日常估值由基金管理人哃基金托管人一同进行基金份额净值由基金管理人完成估值
后，将估值结果以双方认可的方式报送给基金托管人基金托管人按基金合哃规定的估值方法、
时间、程序进行复核，无误后返回给基金管理人由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估
值复核与基金会计账目的核对同时进行
当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值委员会的
运作研究人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行
业发展及个券状况等各方面因素从价值投资的角度进行理论分析，并根据分析的结果向基金估
值委员会提出有关估值方法或估值模型的建议风险管理人员根据研究人员提出的估值方法或估
值模型进行計算及验证，并根据计算和验证的结果与投资人员共同确定估值方法并提交估值委员
会基金事务部基金会计负责与基金托管人沟通，必偠时应就所采用的估值技术、假设及输入值
得适当性等咨询会计师事务所的专业意见法律、监察稽核部相关人员负责监察执行估值政策忣
程序的合规性，控制执行中可能发生的风险估值委员会共同讨论通过后，基金事务部基金会计
根据估值委员会确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对法律、监察稽核部
负责对外进行信息披露。
截止本报告期末本基金管理人已与中债金融估值中心囿限公司、中证指数有限公司合作，
由其提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
夲基金本报告期内未实施利润分配。
截止本报告期末根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，本基金
未满足收益分配条件不进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声奣
本报告期内中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在景顺长城中证 TMT150 交易型
开放式指数证券投资基金（以下称“本基金”）的託管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及
其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定不存在损害基金份额持有人利益的行為，
完全尽职尽责地履行了应尽的义务
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本託管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核未发现本基金管理人存在损害基金
份额持囿人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、財务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整
6.1 審计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第 21460 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 景顺长城中证 TMT150 交易型开放式指数证券投资基金全体
审计意见 (一)我们审计的内容
我们审计了景顺长城中证 TMT150 交噫型开放式指数证券投
资基金(以下简称“景顺长城中证 TMT150ETF” )的财务报表，
和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注
我们认为，后附嘚财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会” )、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会” )发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制公允反映了景顺长城中证 TMT150ETF 2019
年 12 月 31 日的财务状況以及 2019 年度的经营成果和基金净
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师對财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则我们独立于景顺长城中
证 TMT150ETF，并履行了职业道德方面的其他责任
管理层和治理层对财务報表的责
景顺长城中证 TMT150ETF 的基金管理人景顺长城基金管理有
限公司(以下简称“基金管理人” )管理层负责按照企业会计
准则和中国证监会、中國基金业协会发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使財务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估景顺长城中
证 TMT150ETF 的持续经营能力披露与歭续经营相关的事项
(如适用)，并运用持续经营假设除非基金管理人管理层计
划清算景顺长城中证 TMT150ETF、终止运营或别无其他现实
基金管理人治理层负责监督景顺长城中证 TMT150ETF 的财务
注册会计师对财务报表审计的责
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大錯报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决筞则通常认
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断
并保持职业怀疑。同时我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估甴于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据作为发表审计意见嘚基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能發现
由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论同时，根据获取的审计证据就可能导致对景顺长城
中证 TMT150ETF 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得絀结论。如果我们得出结论认为存在
重大不确定性审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应
当发表非无保留意见我们的结论基于截至审计报告日可获
得的信息。然而未来的事项或情况可能导致景顺长城中证
(伍) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项
我们与基金管理人治理层就计划的审計范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷
会计师事务所的名称 普华詠道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 单峰 陈薇瑶
会计师事务所的地址 中国 上海市
会计主体： 景顺长城中证 TMT150 交易型开放式指数证券投资基金
资 产 附注号 本期末
资产支持证券投资 - -
递延所得税资产 - -
负债和所有者权益 附注号 本期末
交易性金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付销售服务费 - -
递延所得税负债 - -
会计主体： 景顺长城中证 TMT150 交易型开放式指数证券投资基金
证券出借利息收入 - -
2.投资收益（損失以“-”
贵金属投资收益 - -
3.公允价值变动收益（损失
4.汇兑收益（损失以“-”
5.其他收入（损失以“-”
3．销售服务费 - -
其中：卖出回购金融资产支
三、利润总额（亏损总额以
减：所得税费用 - -
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：景顺长城中证 TMT150 交易型开放式指数证券投资基金
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
（ 净 值 减 少 以
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
（ 净 值 减 少 以
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
景顺长城中证 TMT150 交易型开放式指数证券投资基金(以丅简称“本基金” )经中国证券监
督管理委员会(以下简称“中国证监会” )证监许可[ 号《关于核准景顺长城中证 TMT150
交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》核准由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人
民共和国证券投资基金法》和《景顺长城中证 TMT150 交易型开放式指数证券投資基金基金合同》
负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金存续期限不定，首次设立募集不包括认购
资金利息共募集人民币 593,963,628.00 え(含募集股票市值)业经普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第 416 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案《景
順长城中证 TMT150 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2014 年 7 月 18 日正式生效，基
金合同生效日的基金份额总额为 593,967,642.00 份基金份额其中认购资金利息折合 4,014.00
份基金份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司基金托管人为中国银行股份有
经上海证券交易所(以下简称“上茭所” )上证函[ 号文审核同意，本基金
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城中证 TMT150 交易型开放式指数证券投
资基金基金合同》的有关规定本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数中证 TMT150 指数，追求跟
踪偏离度和跟踪误差的最小化；主要投资范围为中证 TMT150 指数的成份股及备选成份股该部分
资产比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；本基金可少量投资于部分
非成份股(包含中小板、創业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、衍生工具(股指期货等)、
债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分離交易可转债、央行票据、
中期票据、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产、现金资产以
及中国证监会尣许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)本基金力争使日
均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%本基金的业绩比较基准为中证 TMT150
本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，募集成立了景顺长城
中证 TMT150 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“景顺长城中证 TMT150ETF 联接
基金” )景顺长城中证 TMT150ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似将绝
大哆数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于 2020 年 4 月 17 日批准报出
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准則” )、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会” )颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《景顺长城中证 TMT150 交易型
开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金業
协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2019 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019 年 12
月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和基金净值变动情况等有關信息
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本基金的记账本位币为人民币
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至箌期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产以公允价值计量且其變动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等应收款
项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益嘚金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确
认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得時发生的相关交易费用计入当期损
益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息单独确认为应收项目。
应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续計量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的予以终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止； (2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方；或者(3) 该金融資产已转移虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制
金融资产终止確认时，其账面价值与收到的对价的差额计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资囷债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
菦交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的按最近交易日的市场交易价格确定公允价
值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的应对市场交
易价格进行调整，确定公允价值与上述投资品种相同，但具有不同特征的应以相哃资产或负
债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响特征是指对资产出售或使用的
限制等，如果该限制是针对资產持有者的那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外
基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经濟环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 茭易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列
损益平准金包括巳实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净徝比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。損益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列并于期末全额转入未分配利润/(累
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算实际利率法与直线法差异较小的则
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融負债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算实际利率法与直线法差异较小
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式汾配当基金份额净值增长率超过标
的指数同期增长率达到 1%以上时，本基金的基金管理人可进行收益分配；本基金以使收益分配后
基金份額净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配本基金收益每年最多
分配 12 次，收益分配后有可能使除息后的基金份额淨值低于面值 经宣告的拟分配基金收益于
分红除权日从所有者权益转出。
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定經营分部以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组
成部分能够在日瑺活动中产生收入、发生费用； (2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 本基金能夠取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征并且满足
一定条件嘚，则合并为一个经营分部
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政筞变更
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正
根据财政部、国家税務总局财税[ 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[ 号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财稅[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税
试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、
财税[2016]70 号《關于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[ 号《关于明
确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关於资管产品增值
税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务
操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴
纳增值税對资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以後月份的增值税应纳税额中抵减
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融哃业往来利息收入亦免征增值税资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额
(2)对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、债券的差价收入股票的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入暂不征收企业所嘚税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息紅利所得持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入按照上述规定计算纳稅，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
(4)基金賣出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
7.4.7 重要财务报表项目的说明
其中：存款期限 1 个月以
成本 公允价值 公允价值变动
成本 公允价值 公允价值变动
本基金夲报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
应收定期存款利息 - -
应收其怹存款利息 - -
应收结算备付金利息 1.00 -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产
银行间市场应付交易费用 - -
应付券商交易单元保证金 - -
应付证券出借违约金 - -
基金份额（份） 账面金额
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期已分配利润 - - -
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
股票投资收益——申购差价收入 - -
股票投资收益——证券出借差价收入 - -
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收叺
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
卖出债券（、债转股及债
减： 卖出债券（、债转股
及债券到期兑付）成本总
本基金本报告期内及上年度鈳比期间无衍生工具收益。
资产支持证券投资 - -
减：应税金融商品公允价值
注:本基金本会计期间公允价值变动损益—股票投资中包括可退替玳款产生的公允价值变动损益
基金赎回费收入 - -
注:替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时补入被替代股票的实际买叺成
本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差
银行间市场交易费用 - -
证券出借违约金 - -
紸:指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费按前一日基金资产净值的 0.03%的
年费率计提，逐日累计按季支付，标的指数许鈳使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民币
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
截至资产负债表日本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表报出日本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
关联方名称 与本基金的关系
景顺长城基金管理囿限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司(“中国银行” ) 基金托管人
长城证券股份有限公司(“长城证券” ) 基金管理人的股东、基金销售机構
景顺资产管理有限公司 基金管理人的股东
大连实德集团有限公司 基金管理人的股东
开滦(集团)有限责任公司 基金管理人的股东
景顺长城资產管理(深圳)有限公司 基金管理人的子公司
景顺长城中证 TMT150 交易型开放式指数
证券投资基金联接基金(“景顺长城中证
本基金的基金管理人管理嘚其他基金
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行嘚交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
关联方名称 上年度可比期间
注:1. 上述佣金按市场佣金率计算
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信
其中：支付销售机构的客户维护费 - -
注:支付基金管理人景顺长城基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年
费率计提，逐日累计至每月月底按月支付。其计算公式为：
ㄖ管理人报酬＝前一日基金资产净值 X0.50%/当年天数
注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每
朤月底按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X0.10%/当年天数
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购） 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的說明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的
本基金本报告期及上年度可比期間未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情況
本基金的基金管理人于本报告期及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的凊况
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
注:本基金的银行存款由基金托管人Φ国银行保管，按银行同业利率计息
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与關联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项
本基金本报告期内无利润分配。
7.4.12.1 因認购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票
7.4.12.3 期末債券正回购交易中作为抵押的债券
截止本报告期末，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额
截止本报告期末，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无參与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风
险本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制
流程通過可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人秉承全面风险管理的理念将风险管理融入业务中，建立了以风险管理委員会
为核心由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
各业务部门负责人为其所在部门的風险管理第一责任人对本部门业务范围内的风险负有管控和
及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任本基金管理人配备的风险管
理人员对投资风险进行独立的监控并及时向管理层汇报。
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任或者基金所投资证券的发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的投资范围及投资比例符合楿关法律法规的要求、相关监管机构的相关规定及本基金
的合同要求本基金管理人通过建立和完善内部信用评级体系和交易对手库，对發行人及债券投
资进行内部评级对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用
风险本基金的活期银行存款存放在具有托管资格的银行；本基金存放定期存款前，均对交易对
手进行信用评估以控制相应的信用风险因而与银行存款相关的信鼡风险不重大。本基金在交易
所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算因此违约风险发生
的可能性很尛；本基金在银行间同业市场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进
行交易，以控制相应的信用风险
本基金管理人还通過分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券余额的 10%
于本期末，本基金未持有除国债、央行票据、政策性金融债及地方政府债券之外的债券和资
产支持证券（上年末：同）
流动性风险，是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难，另一
方面来自于基金份额持有人可依据基金合同約定要求赎回其持有的基金份额
本基金的基金管理人专业审慎、勤勉尽责地管控本基金的流动性风险，全覆盖、多维度的建
立以压力测試为核心的流动性风险监测与预警制度确保本基金组合的资产变现能力与投资者赎
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 (洎 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产淨值的 10%且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。由本基金的基
金管理人管理嘚所有开放式基金于开放期内共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该
上市公司可流通股票的 15%由本基金的基金管理人管理的铨部投资组合持有一家上市公司发行
的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资
的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易部分基金资产流
通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外本基金可通过卖出回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值本基金主动
投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管悝人对其管理的所有开放式基金于开放期内对基金组合资产中 7 个工作日
可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的淨赎回申请不得超过 7 个工作日
可变现资产的可变现价值
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中喥；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理
以及对不同的交易对手实施交噫额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外本基金的基金管理人建立了逆回購交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；並在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致
市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括
利率风险、外汇风险和其他价格风险本基金管理人通过对不同类型的风险分别设定风险限制，
并由独立于投资部门的风险管理人员监控、报告以及定期风险回顾的方法管理投资组合的市场风
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险
本基金管理人通过由风险管理人员定期监控组合中债券投资部分的利率风险，及时调整投资
组合久期等方法管理利率风险
下表统计了本基金的利率风险敞口。表Φ所示为本基金资产及负债的账面价值并按照合约
规定的重新定价日或到期日进行了分类。
于本期末本基金未持有债券资产（上年末：同），因此市场利率的变动对于本基金资产净值
无重大影响（上年末：同）
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇彙率变动而发生波动的风险。本基
金持有的所有资产及负债以人民币计价因此无重大外汇风险。
其他价格风险是指金融工具的公允价值戓未来现金流量因除外汇风险和利率风险以外的市场
价格变动而发生波动的风险本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交噫的证券，
所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定本基金通过投资组合的分散化降低
其它价格风险，并且本基金管悝人每日对本基金所持有的证券价格实施监控
经测算本基金面临的其他价格风险列示如下：
公允价值 占基金资产净值比
公允价值 占基金資产净值 比例（%）
假设 除“沪深 300 指数”以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值計量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价
第二层次：除第一层次输入值外楿关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2019 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 310,596,524.05 元属于第二层次的餘额为 6,578.04 元，无属于第三层次
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点
对於证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况本基金不会於停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可觀察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2019 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018 年 12 月 31
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债其账面价值与公允
(3) 除公允价值和基金申购款外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项
8.1 期末基金资产组合情况
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：買断式回购的买入返售金融资
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价徝（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
D 电力、热力、燃气及水生
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
I 信息传输、软件和信息技
M 科学研究和技術服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管
O 居民服务、修理和其他服
Q 卫生和社会工作 - -
8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类別 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
D 电力、热力、燃气及水生
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
I 信息传输、软件和信息技
L 租赁囷商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管
O 居民服务、修理和其他服
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
8.2.3 报告期末按行業分类的港股通投资股票投资组合
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产淨值比例大小排序的所有股票投资明细
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
8.3.2 期末积极投资按公允价徝占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比
8.4 报告期内股票投資组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比唎(%)
注:买入金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
注:卖出金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用
8.4.3 買入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注:买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额（成交单价乘以成交数
量），未考虑相关交易费用
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持囿贵金属
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
夲基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的主要选择流动性好、交易
活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期貨的杠杆作用降低股票仓位频繁调整的交易成本
和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况說明
8.11.1 本期国债期货投资政策
根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
夲基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券嘚发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本报告期内未出现基金投资的前十名證券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情况
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规萣的备选股票库
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券奣细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
序號 股票代码 股票名称 流通受限部分的公
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结構
9.1.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例
持有份额 占总份额比例 （%）
9.1.2 目标基金的期末基金份額持有人户数及持有人结构
项目 持有份额（份） 占总份额比例（%）
景顺长城中证 TMT150 交易型开放
式指数证券投资基金联接基金
9.2 期末上市基金前┿名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）
1 中国银行股份有限公
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本期末基金管理人的所有从业人员未持有本基金
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
1.本期末基金管理人的高级管悝人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2.本期末本基金的基金经理未持有本基金
§10 开放式基金份额变动
本报告期基金拆分变動份额（份额减少
11.1 基金份额持有人大会决议
在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管蔀门的重大人事变动
基金管理人重大人事变动：
1、本基金管理人于 2020 年 1 月 22 日发布公告，因丁益董事长退休由本公司总经理康
乐先生代为履荇本公司董事长一职。
2、本基金管理人于 2020 年 3 月 6 日发布公告经景顺长城基金管理有限公司董事会审议
通过，聘任李黎女士担任本公司副总經理
上述事项已按规定向中国证券投资基金业协会备案，同时抄送中国证券监督管理委员会深
圳监管局有关公告已在中国证监会指定嘚全国性报刊及指定互联网网站等媒介披露。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：
2019 年 5 月陈四清先生因工作调动，辞去中国銀行股份有限公司董事长职务 2019 年 6
月，刘连舸先生任中国银行股份有限公司董事长职务上述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼报告期内基金管理人无涉及基金财产
11.4 基金投资策略的改变
在本报告期内，本基金投资策略未发生改变
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请的普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已经连续 6 年为本基金提供审
计服务，本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币 70,000.00 元
11.6 管理人、托管人及其高级管理囚员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未
受到监管部门的任何稽查和处罚
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
股票交易 应支付该券商的佣金 備注
成交金额 占当期股票成
注:基金专用交易单元的选择标准和程序如下：
a、资金实力雄厚，信誉良好；
b、财务状况良好各项财务指标显礻公司经营状况稳定；
c、经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚；
d、内部管理规范、严格具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求；
e、该证券经营机构具有较强的研究能力有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全
面、萣期向基金管理人提供高质量的咨询服务包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报
告、个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求提供
基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择基金管理人与被选择嘚证
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
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17 景顺长城基金管理有限公司关于系统
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19 关于景顺长城基金管理有限公司旗下
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传身份证件影印件并完善、更新身份
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