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浅议海南省南阳市融资性担保公司发展中存在的问题
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内容摘要：&&&&摘要:文章以河南省南阳市融资性担保公司发展为例，分析了触&资性担保奋司发展的趋势和特点，以及发展过程中的风险隆患，同时提&出了促进担保公司持续健康发展的建议。&&&&&nb...
&&&&摘要:文章以河南省南阳市融资性担保公司发展为例，分析了触&资性担保奋司发展的趋势和特点，以及发展过程中的风险隆患，同时提&出了促进担保公司持续健康发展的建议。
&&&&&关键词:融资性担保公司；趋势特点；风险隐患
&&& 当前宏观调控政策下，为支持中小企业发展，各级政府高度重视担&保体系建设，相继****了一系列政策支持担保机构发展，并对担保机构&进行资金支持和风险补贴，适时地缓解了中小企业贷款难的问题。然而，&随着担保行业的快速扩张，竞争日益加剧，部分担保公司为获取高额利&润出现违规操作现象.潜藏的风险隐患不容忽视，对区域金融稳定也造&成了一定的影响。
&&&&&一、融资性担保公司发展的趋势及特点
&&&&&1.融资性担保公司以民营担保公司为主，政策性担保公司、合作担&保公司为辅。据调查,2010年底，河南省南阳市辖内共有42家担保公&司，较上年增加10家;注册资本141605万元，增加7391万元;从业人员&457人，增加159人。其中，政策性担保公司14家，政府完全出资的3&家.注册资本7668万元;政府与民间共同出资的11家，注册资本27770&万元;民间出资的28家，占机构总数的66.67%;注册资本106167万元，&占比74.97%。无论是从数量还是规模来看，南阳市担保业的市场结构已&经演化为以民营担保公司为主的态势。&
&&&&2.担保贷款业务发展迅猛。近年来，随着国家宏观调控政策的收紧，&以及辖区非公有制经济特别是民营经济的快速发展，担保业务发展迅&猛。据调查.截至2010年底，42家担保机构累计为1300家中小企业提&供3610笔融资担保业务，担保额342335万元。仅2010年，新增企业户&数621家，增幅91.45%;办理担保1249笔，增幅52.9%;新增担保额&127974万元，增幅59.7%，业务发展迅速。&
&&&&3.担保贷款代偿比例较小。据调查，担保公司累计发生代偿20笔，&代偿总额1947.11万元。大部分都是担保公司刚成立时入会的企业，当&时人会标准不高、门槛较低，造成第一批会员企业鱼目混珠，引起代偿损&失。以辖内业务量较大的新野县金财中小企业担保有限公司为例，累计&发生11笔代偿，代偿额1011.27万元，占辖内代偿总额的51.94%。目前&已追偿到账566.41万元，下步通过诉讼等渠道估计还能追回320万元&左右，预计最终损失额在250万元左右，而协议银行新野县农村信用社&的贷款没有出现任何损失。该公司已提取风险准备金398.3万元，县财&政补充风险金50万元.加上国家无偿补助资金406万元，共计854.3万&元，完全可以弥补代偿损失。按照担保机构会计制度和我国担保机构运&行实际情况，担保行业代偿比例控制在3%以内，损失率控制在1%左&右，都属运行正常。新野县农村信用社与担保公司合作以来.累计由担保&中心代偿101万元，累计偿还贷款余额138234万元，代偿率0.73%;预&计损失250万元，损失率0.18%，均控制在正常范围以内。
&&&&&4.营业收人稳步增加。2010年，42家担保公司实现收人总额2144&万元，较上年增加1300万元，其中，担保费收人1680万元，利息收人&388万元，投资收益76万元;实现利润-211万元，出现亏损的原因主要&是担保费收入低，利息收人少，而业务及管理费却居高不下。
&&&&&5.与金融机构合作关系单一。据调查，辖内与金融机构建立合作关&系的担保机构有20家，多为政策性担保机构.但真正与银行协作的却少&之又少。究其原因是因为根据银监会的规定，与银行开展合作的担保机&构注册资本金应在1亿元人民币以上，且必须为实缴资本，辖内没有一&家担保公司达到要求。在建立关系的20家中.绝大多数是与农村信用联&社合作。&
&&&&二、融资性担保公司发展过程中的风险隐息&
&&&&不可否认.近几年来融资性担保机构取得一些经营成绩，一定程度&上为中小企业的发展作出了贡献。但不容忽视的是，担保机构良芳并存，&尤其是一些新生担保公司更是主业不突出.严重偏离担保行业轨道.潜&藏的风险隐患不容忽视。&
&&&&1.违规经营成为融资性担保公司健康发展最大的风险点。2010年3&月8日，银监会、发改委、人民银行等7部委联合发布旨在规范融资性担&保公司发展的《融资性担保公司管理暂行办法》，随后，中国银监会相继&印发《融资性担保公司内部控制指引》、《融资性担保机构重大风险事件&报告制度》、《融资性担保公司公司治理指引》等一系列制度对融资性担&保机构进一步规范，但从调查的情况看形势不容乐观。
&&&&&(1)以理财产品的名义变相吸收公众存款，涉嫌非法集资。商业性融&资担保机构大多都开办有理财产品，宣传单业、各类广告充斥大街小巷，&承诺其产品收益高、投资稳、风险低、手续简便(见附表).并经过深人调&查、严格审核，将资金贷给具备还款能力的融资客户.大肆吸收公众闲置&资金.发放高息贷款或用作其他。这种理财行为并非是一对一客户的资&金都是直接交给担保机构，有非法集资的嫌疑。高回报本身就隐藏着高&风险，其承诺又没有任何保障，一旦扣保公司的贷款或投资出现问题，公&众的资金无法收回，势必会出现金融风险，进而引发社会风险。&&
&&& (2)违规发放高息贷款，严重偏离扣保主业。去年发布的《融资性担&保公司管理暂行办法》明确规定.担保机构不允许放贷。但调查发现，大&多数担保公司都在发放贷款，还有做“过桥贷款”，就是针对自己银行融&资担保业务的客户，这部分企业的银行贷款时间将到期，后续贷款必须&在企业还完银行贷款后才能下放，此时担保公司给客户提供“过桥贷&款”，这笔贷款往往只有几天，最多不超过半个月，1000万元收息10万&}20万元甚至更高，远远高于正常贷款利率。据了解，三个月到半年的短&贷.目前民间借贷的月息有些在5%以上，“过桥贷款”折算成月息至少在&5%以上。虽然“过桥贷款”本身没有风险，但目前闰家对融资性担保行业&的管理已明确规定不允许放贷，出发点是保证国家大金融的安全，担保&公司这种高息放贷的违规经营行为，扰乱了正常的金融秩序，同时也加&重了企业的利息负担。&
&&&&(3)转移担保公司吸收的资金用于房地产开发。据调查.还有的公司&本是房地产公司，受国家宏观政策调控的影响，无法从银行获取贷款或&额度不足，就再注册一家担保公司，以高收益(承诺月利率12%,10万为&起存点)吸收公众存款，转手却把资金用于房地产开发。去年以来，国家&宏观政策频出收回市场流动性，同时对房市的调控力度也逐渐加大，一&线城市的房价已开始回落，一旦资金链条断裂或公众观望心理持续走&强，房地产公司的资金短时期内将无法收回，担保公司吸纳公众的资金&也将无法按时归还，势必会引起公众心理恐慌，集中索要本金，引发金融&风险。
&&&&&2.市场监管的缺失成为融资性担保机构生存的隐患。按照《河南省&中小企业信用担保管理试行办法》等相关管理制度规定，政府、财政、工&信、工商、税务、人民银行、银监等部门均具有对信用担保机构的市场监&管职能。但在实际监管工作中，工商部门只负责营业执照的核发、资本金&的验资等一般性市场管理;企业管理服务部门仅把担保投资机构当作&“融资”企业对待，行业资格审批较为宽松，对担保机构的内控制度建设、&市场行为、经营方式与范围等都未进行有效的指导与监督，实行的是粗&放式或放任式管理模式;财政、工信、人民银行、银监等部门的政策指导、&市场监管等职能形同虚设，各自为政，难以形成监管合力。另一方面，目&前适用于信用担保业务的《公司法》、《担保法》、《中小企业促进法》等法&律法规对担保行业的各监管主体没有十分明确的监管分工、监管重点和&监管方向;部门性规章、管理条例或规范性文件立法层次低，法律效力不&足。加之当前担保机构的类型多、成分复杂、业务范围广、发展迅猛等因&素影响，没有形成统一而有效的监食机制，导致担保行业处于鼓励、放&任、膨胀式发展状态。这西都不利于担保行业的稳健发展。&
&&&&3.机制及自身建设存在缺陷，影响担保公司健康发展。如在风险防&范方面，担保机构主要通过反担保手段降低风险，缺少再担保机构的有&效支持，目前南阳市尚未开展再担保方面的业务尝试。此外.由于担保机&构行业协会等自律组织尚未建立，担保机构间处于各自为战的分散状&态，未形成良好合作关系，无法实现正常信息和业务交流;在自身建设方&面，担保机构普遍未建立完善的法人法理结构和内部控制制度，从业人&员整体素质偏低.尤其是政策性担保机构机关兼职人员占比高，识别和&控制风险能力较弱。
&&&&&4.单独承担风险，挫伤担保公司做主业的积极性。从调查情况看，融&资扣保业务中，协作银行都将贷款风险全额转嫁给了担保公司.担保公&司承担100%风险，而银行却坐收利息。担保风险过于集中于担保机构，&这就造成了担保公司风险与收益的不对等，对担保公司是不公平的;同&时也弱化了协作银行对企业的考察与评估，加大了担保业务的整体风&险，一旦担保贷款发生损失.就要从担保公司的担保基金中全额扣除，在&担保公司资金补充渠道有限的情况下，挫伤了担保机构做主业的积极&性，影响了担保机构的可持续发展。
&&&&&三、促进担保公司持续健康发展的建议
&&&&&1.加强监释管理，切实防范和控制风险。一是根据国务院办公厅《关&于进一步明确融资性担保业务监管职责的通知》精神，建议成立由政府&部门为主导、人民银行、银监局、财政、工商等部门参与的信用担保监督&管理委员会，对担保机构的设立变更情况、业务开展情况、财务状况风&险控制、制度建设、从业人员资质等加强监督检查，进一步规范融资担保&公司业务范围，规范收费标准和业务操作规程。二是要加强对担保行业&的市场风险控制。政府、人民银行、银监部门、金融机构费加强对信用担&保机构的市场风险研究、分析和监控，联合****具体的风险防范与处置&管理办法或操作规程，建立起能够应对各种意外风险的处胃机制。三是&建立担保机构重大事项和经营情况定期报告制度，对担保机构存在的违&法违规行为做到及时发现、及时处理四是成立担保行业协会，制定行业&公约章程，加强行业信息交流与合作.促进行业自律，规范行业竞争。
&&&&&2.积极推进扣保公司和金融机构合作，建立互信互惠机制。一是加&强金融部门与担保机构之间的工作联系和业务交流。建议政府部门定期&牵头召开扣保机构与银行的联席会，共同商讨、解决业务发展中遇到的&困难和问题。建立贷款扣保信息沟通和信息共享制度，对于大的担保项&目，由担保公司和金融机构共同考察、分别决策。共同防范风险，避免由&于信息沟通不畅导致资金损失。二是建立互信互惠机制对运作规范、信&用良好、风险控制能力较强的担保机构，商业银行应适当降低资本金要&求，提高担保基金放大倍数。同时.对于担保公司承保的优质项月，可适&当下浮贷款利率，共同培育扶持优质企业发展。三是拓展合作领域，金融&机构应针对中小企业的特点，拓展与担保机构合作领域，积极开展金融&产品创新，推出更多适合中小企业融资需求特点的金融产品和服务项&月。
&&&&&3.对反担保资源进行创新组合，有效分散担保公司风险。在风险防&范方面，担保机构主要通过反担保手段降低风险.但中小企业的特点决&定了其难以提供足额、变现能力强的反扣保资源扣保公司要拎制风险，&须具备对中小企业的反担保资源进行创新组合的能力，即通过对各种反&担保措施进行组合，控制企业的第一还款来源或产生相对可靠的第二还&款来源。比如，采用应收账款质押反担保。
&&&&&4.融资担保机构要加强法人治理结构和内控建设，规范经营行为，&提高自身经营管理水平。一是要完善法人治理结构和组织结构，真正实&现自主经营、自负盈亏.通过建立严格的内部控制机制来控制风险，严格&执行财务规章制度，坚持足额提取风险准备金，增强抵御风险的能力。二&是要多渠道地扩大资本金。要争取各级财政和民间资本投人.力争扣保&资本金总额达到I亿元以上，达到月前金融机构的最低要求。三是不断&提高管理人员业务素质.加强项目跟踪，建立事前评估、事中监控、事后&追偿与处置机制。四是要加强与金融机构的业务合作，推行利益共享、风&险共担的合作机制.取得金融机构的信任，尽快涉足金融机构贷款担保&领域，扩大扣保范围.增强经营实力.扩大自身经济影响力和社会影响&力。五是要简化担保手续.降低扣保费用，切实减轻企业或个人负担，以&优惠的经首政策和优质的服务水平吸引、聚集客户，形成一批稳固的客&户群。六是加强对担保机构从业人员的专业技术培训，增强其业务素质，&提高风险防范能力。&&
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II引言.................................................... 11 我国中小企业融资的现状分析.............................. 11.1“中小企业”的概念界定.......................................21.2 我国中小企业融资的现状.......................................32 中小企业融资过程中存在的问题分析........................ 32.1 体制不顺,“六龙治水”.........................................42.2 政策不公,市场无序..........................................(来源：淘豆网[/p-2888114.html]).42.3 融资困难,告贷无门...........................................42.4 产权不清,缺乏动力..........................................53 中小企业融资难的原因分析................................ 53.1 中小企业自身原因.............................................63.2 银行方面的原因...............................................63.3 政府部门的原因...............................................74 解决我国中小企业融资难的途径............................ 74.1 规范中小企业内部管理,全面提高企业的综合素质.................84.2 金融机构的自我完善...........(来源：淘豆网[/p-2888114.html])................................84.3 政府应采取有效措施,加大对中小企业融资的支持力度.............95 结论................................................... 9致谢................................................... 10参考文献................................................ 11浅谈我国中小企业融资的问题及对策 1引言中小企业在我国经济中占有举足轻重的地位,占 GDP 的 60%以上,而占用的经济资源只有 20%。我国中小企业在吸纳就业、缓解劳动力供需矛盾方面发挥着重要的作用。然而,与其重要地位相对的是中小企业的融资难问题,这已经成为制约我国经济发展的一个亟待解决的问题。因此,研究我国中小企业融资难问题,分析中小企业的融资途径,提出缓解融资难问题的对策建议,对于促进中小企业发展具有十分重要的(来源：淘豆网[/p-2888114.html])现实意义。1 我国中小企业融资的现状分析浅谈我国中小企业融资的问题及对策 21.1“中小企业”的概念界定中小企业是与所处行业的大企业相比人员规模、资产规模与经营规模都比较小的经济单位。目前在中国,中小企业不仅仅是一个概念问题,而且是一个如何界定企业规模的实践问题;中小企业不是一个绝对的概念,而是一个相对大企业而言的概念。中小企业还是一个合成词,是中型企业与小型企业的合称,是近几年来才出现的词组。中国针对不同行业的中小企业按照以下标准认定:1.1.1 工业中小型企业须符合以下条件:职工人数 2000 人以下,或销售额 30000 万元以下,或资产总额为 40000 万元以下。其中,中型企业须同时满足职工人数 300 人及以上,销售额 3000 万元及以上,资产总额 4000 万元及以上;其余为小型企业。1.1.2 建筑业中小型企业须符合以下条件:职工人数 3000 人以下,或销售额 30000 万元以下,或资产总额 40000 万元以下。其中,中型企业须同时满足职工人数 600 人及以上,销售额(来源：淘豆网[/p-2888114.html]) 3000 万元及以上,资产总额 4000 万元及以上;其余为小型企业。1.1.3 批发和零售业,零售业中小型企业须符合以下条件:职工人 500 人以下,或销售额 15000 万元以下。其中,中型企业须同时满足职工人数 100 人及以上,销售额 1000 万元及以上;其余为小型企业。1.1.4 批发业中小型企业须符合以下条件:职工人数 200 人以下,或销售额 30000 万元以下。其中,中型企业须同时满足职工人数 100 人及以上,销售额 3000 万元及以上;其余为小型企业。1.1.5 交通运输和邮政业,交通运输业中小型企业须符合以下条件:职工人数 3000 人以下,或销售额 30000 万元以下。其中,中型企业须同时满足职工人数 500 人及以上,销售额 3000 万元及以上;其余为小型企业。1.1.6 邮政业中小型企业须符合以下条件:职工人数 1000 人以下,或销售额 30000 万元以下。其中,中型企业须同时满足职工人数 400 人及以上,销售额 3000 万元及以上;其余为小型企(来源：淘豆网[/p-2888114.html])业。1.1.7 住宿和餐饮业,中小型企业须符合以下条件:职工人数 800 人以下,或销售额 15000 万元以下。其中,中型企业须同时满足职工人数 400 人及以上,销售额 3000 万元及以上;其余为小型企业。具体衡量标准的规定:“职工人数”以现行统计制度中的年末从业人员数浅谈我国中小企业融资的问题及对策 3代替;“工业企业的销售额”以现行统计制度中的年产品销售收入代替;“建筑业企业的销售额会计科目”以现行统计制度中的年工程结算收入代替;“批发和零售业的销售额”以现行统计制度中的年销售额代替;“交通运输和邮政业,住宿和餐饮业企业的销售额”以现行统计制度中的年营业收入代替;“资产总额”以现行统计制度中的资产合计代替。规定适用于在中华人民共和国境内依法设立的各类所有制和各种组织形式的企业。1.2 我国中小企业融资的现状1.2.1 中小企业融资渠道过窄目前我国中小企业发展资金主要依靠自身内部积累,外部融资比重过低,银行及其他金融机构贷款是中小企业主要的外部融资渠道,但银行主要提供的是流动资金以及固(来源：淘豆网[/p-2888114.html])定资产所需的资金,很少提供长期贷款,而且中小企业很难满足银行信贷条件。在股权融资方式上,绝大多数中小企业不满足我国《公司法》规定条件。为了帮助更多的中小企业利用股市筹集资金,中小企业板于 2004 年 5 月 17 日在深圳证券交易所设立,但中小企业板市场仍将执行主板市场的法律法规和发行上市标准,无疑也只有少部分中小企业能达到上市标准。长期以来,我国中小企业的债券融资受到排斥,从 1994 年到现在,基本上都是国家重点建设项目拿到发债额度,中小企业受发行规模的严格控制,再加上中小企业规模小的限制以及信用风险大的特点,很难发行债券。1.2.2 中小企业融资成本高中小企业融资成本高、获得的贷款比重偏低。我国中小企业的总数占全国企业总数超过 99%,融资渠道主要是通过银行的间接融资,但在银行信贷资金的贷款结构中,中小企业获得银行贷款,不仅存量比重低,而且增量也趋缓。1.2.3 中小企业融资交易成本过高从企业角度分析,中小企业创办时以自有资本为主,但规模普遍较小,通过担保、抵押贷款向金融机构筹资非常困(来源：淘豆网[/p-2888114.html])难。从银行角度分析,中小企业的借贷资金少,但谈判、签约的程序与大企业是一样的,银行的交易成本较高,导致银行对中小企业的信贷缺乏积极性。从国家政策分析,银行贷款的重点及国家的优惠政策一般放在国有企业的改革上。从贷款条件来看,大多数中小企业贷款期限过短,贷款额相对较低,贷款成本偏高,不利于中小企业发展回报期长、收益高的项目。2 中小企业融资过程中存在的问题分析造成中小企业融资难的问题是多方面的,既有历史的,也有现在的,既有浅谈我国中小企业融资的问题及对策 4内因。也有外因。从微观方面看,我国中小企业规模小、经营风险大、信用能力低、财务制度不健全、可抵押品少、难以找到合适的保证人等问题使中小企业先天对资金缺乏吸引力。从宏观环境上看,当前我国正处于体制和结构双重转型时期,国家的金融政策和资金流向绝大多数用于支持大中型企业发展和关系到国计民生的重大项目和建设之中,对中小企业发展的支持力度不够,而金融体系发育不健全,融资渠道过于狭窄、单一,审批门槛过高,审批手续烦琐、时间长,成本高以及企业自身存在的管理不(来源：淘豆网[/p-2888114.html])善、财务制度不健全以及创新能力不强等问题也是中小企业在融资过程中面临的具体问题。主要包括以下几点:2.1 体制不顺,“六龙治水”目前,中小企业依然按照所有制、部门及区域分属于不同部门。由于政出多门、职能交叉、多头管理,致使口径不一、管理分散,使地方和企业无所适从。在项目审批、产品鉴定、职称评定等方面职责不清、多方插手、重复收费,“三乱”现象极为突出。加之社会中介服务体制尚不健全,也造成中小企业特别是个私企业在产品开发、市场定位、资金投向等方面存在较大的盲目性。办理商务出国环节多、效率低,往往使中小企业坐失商机。2.2 政策不公,市场无序近年出台的政策多是按照企业规模和所有制设计操作的,对大企业优待多,中小企业考虑少;对公有制企业优待多,对非公有制企业考虑少;政策适用不够公平。在税收政策上,国有企业可先缴后退,非国有企业无此待遇;中小企业特别是个私企业往往是小额纳税人,增值税发票难以抵扣,实际税负增加;个私企业存在双重纳税等。在土地政策上,国有企业可享受土地使用权出让金、增值税减免政策,而非国有(来源：淘豆网[/p-2888114.html])企业无此改革成本参与改组;特别是在银行呆坏帐准备金核销上,大企业可列入国家计划及时优化资产负债结构,中小企业无此厚遇。在行业准入上,中小企业尤其是个私企业还受到诸多限制。此外,市场交易规则缺乏,市场秩序混乱,致使中小企业正常经营困难重重。2.3 融资困难,告贷无门一是供应不足。我国尚无专门为中小企业贷款的金融机构。加之商业银行体制改革后权利上收,以中小企业为放贷对象的基层银行有责无权,有心无力;实行资产负债比例管理后,逐级下达“存贷比例”,使本来就少的贷款数量更为可怜,贷款供应缺口加大。二是保证缺乏。银行只认可土地房产等不动产作抵押,中小企业担保机构少,担保品种单一,寻保难。三是辅导薄弱。中小企业贷款难、寻保难与其资信等级不够有关。建立以企业资信档案为基础的信用制度已迫在眉捷。此外,中小企业借贷成本高,也影响了其融资能力。基于上述原因,福建省中小企业约有 52%无力从银行获得货款,致使 21.6%的中型企业开工率不足 50%;73%的小型企业开工率低于 80%。浅谈我国中小企业融资的问题及对策 52.4 产权不清,缺乏动力由于政策不公、行业限制,个私企业戴“红帽子”(集体、乡镇企业)穿“洋外衣”(三资企业)现象普遍。据调查,上海市“假集体”占全市集体企业的 20%左右,泉州市乡镇企业中有相当部分为个私企业。由于产权不清,一些中小企业发展到一定程度就不愿做大,企业的进一步发展受到人为限制。除上述企业的外部问题外,就中小企业自身而言,主要是存在企业体制和组织制度不适应经济发展的需要、管理水平和人员素质不适应经济发展的需要、管理水平和人员素质有待提高、技术含量不高开发能力不强、盲目投资及低水平重复建设严重等问题。3 中小企业融资难的原因分析从以上融资的现状分析可以看出“融资难”已经严重制约我国中小企业发展。究其根源,既有中小企业自身的原因,也有银行管理制度方面的原因,浅谈我国中小企业融资的问题及对策 6更有国家政策方面的原因。3.1 中小企业自身原因3.1.1 中小企业资本规模小,信息观念淡漠中小企业经营规模小,生产技术水平落后,产品结构单一且科技含量低,抵御风险能力差,经不起原材料或产品价格的波动,经营风险较大。加上中小企业信誉不高,信用观念淡漠,导致银行放贷慎之又慎。不少中小企业信息披露意识不强,财务管理水平低下,信息缺乏客观和透明。此外,个别中小企业还恶意抽逃资金,拖欠帐款、空壳经营、悬空银行债权,造成信贷资金流失,严重损害了中小企业的整体信用水平。3.1.2 中小企业财务制度不健全,内部控制制度不完善会计信息失真,造成银行与企业信息不对称,为中小企业融资增加了难度,椐调查,我国中小企业 50%以上财务制度不健全,许多中小企业的经营管理者自身素质较低,缺乏应有的财务管理知识,对重大的财务决策全凭自己拍脑袋来决定,管理非常混乱。同时,企业为了应付监督部门的检查,还要准备两套帐,甚至多套帐,这样,企业很难提供准确的会计信息资料,银行也无法摸清企业的真实面目,增加银行对企业贷款的风险。3.2 银行方面的原因3.2.1 体制政策上的失衡直接影响银行贷款与直接融资的渠道我国金融机构仍以四大商业银行为主,银行业的高度垄断与产业的高度垄断相一致,导致四大银行只愿给国有企业贷款。这主要是企业与国有银行在所有制上的差异,造成银行与企业之间制度障碍。此外,国家还规定对银行的逾期、呆帐等不良贷款实行追究制,因此银行方面对中小企业的放贷自然多一份谨慎和小心。现行的《证券法》对上市公司的严格要求,“主板市场”的上市公司主要是国有大型企业,针对家庭式企业,尤其是非国有科技企业的“二板市场”的缺失,基金组织及其其他形式的融资尚处于初建阶段,使得中小企业直接融资的渠道很难实现。3.2.2 信息不对称影响银行与企业之间的关系银行作为资金的提供者并不能亲自参加企业的日常经营管理,它与资金的使用者之间的信息不对称就带来了矛盾和问题。通常,中小企业资金在经营管理状况方面比银行拥有更多信息,因此,中小企业就有优势在合同签订的过程中或事后的资金使用过程中损害银行的利益,使银行承担过多的风险。由于中小企业与大企业在经营透明度和保证、抵押能力上的差别,以及贷款规模导致管理成本上的差异,使银行缺乏为家庭式中小企业提供更多融资服务的动力。3.2.3 缺乏与中小企业相匹配的中小金融机构在我国目前的银行组织体系中,缺乏专门为中小企业融资服务的政策性银行,虽然我国已有遍及城乡的中小商业银行如农村信用社、股份制商业银行、城市商业银行等,但由于他们没有得到政策性融资权,自身问题还没有解决,浅谈我国中小企业融资的问题及对策 7无法满足中小企业贷款需要。一些中小金融机构从成立开始,并未从国有企业的体制中解脱出来,经营管理水平不高,发展能力不足,从而减弱了对中小企业的金融支持。金融体制的改革是相对滞后的,从计划经济延续下来的金融结构不合理的问题仍然没有彻底有效地解决,抑制了中小银行、民营银行发展。3.2.4 中小企业通过发行股票和债券融资渠道不畅通我国《公司法》规定申请股票上市的条件:股份有限公司注册资本不得少于人民币 500 万元,上市公司股东总额不少于人民币 3000 万元,公开发行的股份达到公司股份总数的 25%以上,公司股本总额超过人民币 4 亿元的,公开发行股份的比例为 10%以上等等,这些硬性条件将中小企业拒之门外,阻碍着中小企业通过资本市场进行融资。我国《公司法》还规定有限责任公司发行债券其净资产不得少于 6000 万元,股份有限公司净资产不得少于 3000 万元,并且有实力雄厚的企业担保,不允许企业私募发行,这一系列条件也限制中小企业通过发行债券融资的空间。3.3 政府部门的原因政府部门对中小企业的扶持力度不够。政府部门仍然保留着计划经济的观念,长期以来,国家扶持政策一直实行向大企业倾斜,尽管这些年来国家政策有所改变,但并没有发生实质性的变化。特别是现阶段对国有企业实行大规模的优惠政策,而中小企业仍然不能享受。在我国,中小企业虽采取差别利率、两免三减或第一年免征所得税等税收优惠政策,但因中小企业是小规模纳税人,在生产经营过程中,本应享受的优惠政策实际上最终无法实现。4 解决我国中小企业融资难的途径由于融资难,涉及企业、银行、政府三方,因此,解决中小企业融资难问题,需要三方的共同努力。播放器加载中，请稍候...
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